Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado

(1)

El ámbito de aplicación del artículo 7, apartado 3, del Reglamento (UE) 2017/2402 abarca todas las titulizaciones, incluidas aquellas en las que debe elaborarse un folleto de conformidad con el Reglamento (UE) 2017/1129 del Parlamento Europeo y del Consejo (2) (conocidas comúnmente como titulizaciones «públicas») y aquellas en las que no debe elaborarse tal folleto (titulizaciones «privadas»). El artículo 17, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) 2017/2402 se refiere a las titulizaciones cuya información se comunique a través de un registro de titulizaciones, lo que no incluye las titulizaciones privadas. Para reflejar esta distinción, el presente Reglamento se ha estructurado en secciones independientes que especifican la información referida a todas las titulizaciones y la información referida únicamente a las titulizaciones públicas.

(2)

La divulgación de determinada información sobre cada titulización es necesaria para que los inversores y los inversores potenciales puedan realizar un proceso de diligencia debida y una evaluación adecuada de los riesgos de crédito de las exposiciones subyacentes, el riesgo de modelo, el riesgo jurídico, el riesgo operativo, el riesgo de contraparte, el riesgo de administración, el riesgo de liquidez y el riesgo de concentración. La información que debe divulgarse también debe ser lo suficientemente detallada como para que las entidades enumeradas en el artículo 17, apartado 1, del Reglamento (UE) 2017/2402 puedan controlar eficazmente el funcionamiento general de los mercados de titulización, las tendencias de los conjuntos de activos subyacentes, las estructuras de titulización, la interconexión entre las contrapartes y los efectos de la titulización en el panorama macrofinanciero global de la Unión.

(3)

Las titulizaciones conllevan muchos tipos de exposiciones subyacentes, como préstamos, arrendamientos, deudas, créditos u otros derechos de cobro generadores de flujos de efectivo. Procede, por tanto, establecer requisitos de información adaptados a los tipos de exposición subyacente más destacados en la Unión, teniendo en cuenta tanto los importes vivos como la presencia en los distintos lugares. También deben establecerse requisitos específicos de información para las exposiciones subyacentes «esotéricas» que se apartan de los tipos más destacados, a fin de garantizar que se divulguen todos los tipos de exposiciones subyacentes.

(4)

Un mismo tipo de exposición subyacente puede estar sujeto a varias series de requisitos de información en virtud del presente Reglamento. En consonancia con las prácticas vigentes en el mercado, la información sobre un conjunto de exposiciones subyacentes compuesto en su totalidad por exposiciones subyacentes relacionadas con automóviles debe presentarse utilizando la plantilla correspondiente a esas exposiciones incluida en los anexos del presente Reglamento, con independencia de que las exposiciones sean préstamos o arrendamientos. Asimismo, en consonancia con las prácticas vigentes en el mercado, la información sobre un conjunto de exposiciones subyacentes compuesto en su totalidad por arrendamientos debe presentarse utilizando la plantilla correspondiente a esas exposiciones que figura en los anexos del presente Reglamento, a menos que el conjunto en cuestión esté compuesto íntegramente por arrendamientos de automóviles, en cuyo caso debe utilizarse la plantilla para las exposiciones subyacentes relacionadas con automóviles incluida en los anexos.

(5)

En aras de la coherencia, deben aplicarse las condiciones relativas a la concesión de préstamos sobre bienes inmuebles de uso residencial o comercial que se derivan de la Recomendación JERS/2016/14 de la Junta Europea de Riesgo Sistémico (3). En consonancia con esa Recomendación, una propiedad que tenga un uso mixto comercial y residencial debe considerarse como dos propiedades diferentes, cuando sea factible realizar dicho desglose. Cuando no sea factible, la propiedad debe clasificarse en función de su uso dominante.

(6)

A fin de garantizar la continuidad con las plantillas existentes de divulgación de determinada información, deben aplicarse también las condiciones relativas a las microempresas y a las pequeñas y medianas empresas que se derivan de la Recomendación 2003/361/CE de la Comisión (4). Deben aplicarse igualmente las condiciones relativas a las exposiciones subyacentes relacionadas con préstamos al consumo o para la adquisición de automóviles, préstamos sobre tarjetas de crédito y arrendamientos y que se derivan del Reglamento Delegado (UE) 2015/3 de la Comisión (5).

(7)

La información que debe divulgarse en el caso de las exposiciones subyacentes de las titulizaciones no ABCP debe reflejar el nivel de detalle por préstamo/arrendamiento contemplado en las disposiciones vigentes en materia de recogida de datos y divulgación de información. A efectos de la diligencia debida, el seguimiento y la supervisión, los datos desagregados por exposición subyacente son valiosos para los inversores en titulizaciones, los inversores potenciales, las autoridades competentes y, en lo que respecta a las titulizaciones públicas, para las demás entidades enumeradas en el artículo 17 del Reglamento (UE) 2017/2402. Además, los datos desagregados por exposición subyacente son fundamentales para restaurar la confianza de los ciudadanos y los inversores en los mercados de titulización. Por lo que se refiere a las titulizaciones ABCP, tanto el carácter a corto plazo de los pasivos como la presencia de formas adicionales de apoyo, más allá de las exposiciones subyacentes, reducen la necesidad de datos por préstamo/arrendamiento.

(8)

Es menos útil que los inversores, los inversores potenciales, las autoridades competentes y, por lo que se refiere a las titulizaciones públicas, las demás entidades enumeradas en el artículo 17, apartado 1, del Reglamento (UE) 2017/2402 sigan recibiendo información sobre las exposiciones «inactivas». Esto se explica por que las exposiciones «inactivas», como los préstamos objeto de impago sin cobros ulteriores previstos o los préstamos reembolsados, pagados anticipadamente, cancelados, recomprados o sustituidos, dejan de contribuir al perfil de riesgo de la titulización. Por consiguiente, en aras de la transparencia conviene que se comunique el cambio del estado de las exposiciones que pasen de «activas» a «inactivas», sin que sea necesario informar de ellas posteriormente.

(9)

Es posible que los requisitos de información contemplados en el Reglamento (UE) 2017/2402 exijan la facilitación de documentación numerosísima y muy variada. A fin de facilitar la trazabilidad de esta documentación, la originadora, la patrocinadora o el SSPE deben utilizar un conjunto de códigos cuando comuniquen información a un registro de titulizaciones.

(10)

De conformidad con las mejores prácticas en materia de presentación reglamentaria de informes y con el fin de ayudar a los inversores, los inversores potenciales, las autoridades competentes y, en lo que respecta a las titulizaciones públicas, las demás entidades enumeradas en el artículo 17, apartado 1, del Reglamento (UE) 2017/2402 a la hora de rastrear la información pertinente, hay que asignar identificadores normalizados a la información facilitada. Además, esos identificadores normalizados deben ser únicos y permanentes, de modo que la evolución de la información sobre las titulizaciones pueda controlarse eficazmente a lo largo del tiempo.

(11)

A fin de permitir a los inversores, inversores potenciales, autoridades competentes y, en lo que respecta a las titulizaciones públicas, las demás entidades enumeradas en el artículo 17, apartado 1, del Reglamento (UE) 2017/2402 cumplir sus obligaciones de diligencia debida y de otro tipo en virtud de dicho Reglamento, es esencial que la información facilitada sea completa y coherente y esté actualizada. Un cambio en las características de riesgo de las exposiciones subyacentes, en los flujos de efectivo agregados generados por ellas o en otra información incluida en el informe a los inversores puede afectar significativamente al comportamiento de la titulización y a los precios de los tramos/bonos en que se divida. Por tanto, en el caso de las titulizaciones públicas, la información privilegiada o sobre hechos significativos debe facilitarse al mismo tiempo que se facilite la información sobre las exposiciones subyacentes y el informe a los inversores a través de un registro de titulizaciones. Además, en lo que respecta a las titulizaciones públicas, la información privilegiada o sobre hechos significativos debe incluir información detallada sobre la titulización no ABCP, el programa ABCP, la operación ABCP, los tramos/bonos, las cuentas y las contrapartes y datos sobre las características que son pertinentes para las titulizaciones sintéticas o de obligaciones garantizadas por préstamos.

(12)

En aras de la transparencia, cuando la información no pueda facilitarse o no proceda, la originadora, la patrocinadora o el SSPE deben indicar y explicar, de manera estandarizada, el motivo y las circunstancias específicas por las que no se presentan los datos. Por lo tanto, a tal efecto debe desarrollarse un conjunto de opciones «Ningún dato» que reflejen las prácticas existentes en materia de divulgación de información sobre titulizaciones.

(13)

Solo debe utilizarse alguna de las opciones «Ningún dato» («ND») cuando no se disponga de información por motivos justificables, por ejemplo cuando no proceda incluir un elemento específico de información debido a la heterogeneidad de las exposiciones subyacentes correspondientes a una titulización determinada. No obstante, en ningún caso cabe utilizar las opciones ND para eludir los requisitos de información. Por consiguiente, el uso de las opciones ND debe ser objetivamente verificable de forma permanente; en particular, se deben atender las peticiones que las autoridades competentes presenten en cualquier momento, proporcionándoles explicaciones sobre las circunstancias que hayan dado lugar a la utilización de los valores ND.

(14)

En aras de la exactitud, la información comunicada debe estar actualizada. Por consiguiente, la información facilitada debe abarcar un período de tiempo lo más próximo posible a la fecha de presentación de los datos, teniendo debidamente en cuenta las fases operativas que la originadora, la patrocinadora o el SSPE deben emprender para organizar y presentar la información requerida.

(15)

Las disposiciones del presente Reglamento están estrechamente relacionadas, pues tratan de la información sobre las titulizaciones que la originadora, la patrocinadora o el SSPE de la titulización de que se trate han de poner a disposición de las distintas partes, de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento (UE) 2017/2402. En aras de la coherencia entre tales disposiciones, que deben entrar en vigor simultáneamente, y con vistas a facilitar una visión global y un acceso eficiente a toda la información pertinente sobre las titulizaciones, conviene incluir las normas técnicas de regulación en un solo Reglamento.

(16)

El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de regulación presentados por la Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM) a la Comisión.

(17)

La AEVM ha llevado a cabo una consulta pública abierta sobre los proyectos de normas técnicas de regulación en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales correspondientes y ha recabado el dictamen del Grupo de Partes Interesadas del Sector de los Valores y Mercados, establecido de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) n.o 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (6).

1)

«entidad informadora»: la entidad designada de conformidad con el artículo 7, apartado 2, párrafo primero, del Reglamento (UE) 2017/2402;

2)

«fecha límite para los datos»: la fecha de referencia de la información que se presenta de conformidad con el presente Reglamento;

3)

«exposición subyacente activa»: una exposición subyacente de la que, en la fecha límite para los datos, quepa esperar que genere entradas o salidas de efectivo en el futuro;

4)

«exposición subyacente inactiva»: una exposición subyacente que haya sido objeto de impago, sin que se prevean cobros ulteriores, o que haya sido reembolsada, pagada anticipadamente, cancelada, recomprada o sustituida;

5)

«ratio de cobertura del servicio de la deuda»: los ingresos anuales por alquiler generados por un bien inmueble de uso comercial que se financia total o parcialmente mediante deuda, netos de impuestos y de cualesquiera gastos de explotación para mantener el valor del bien, en relación con el reembolso anual combinado del principal y de los intereses de la deuda total del prestatario durante un período determinado correspondiente al préstamo garantizado por el bien inmueble;

6)

«ratio de cobertura de los intereses»: los ingresos anuales brutos por alquiler, antes de los impuestos y gastos de explotación, devengados por un bien inmueble adquirido para alquiler o los ingresos anuales netos por alquiler devengados por un bien inmueble o un conjunto de bienes inmuebles de uso comercial en relación con el coste anual de los intereses del préstamo garantizado por el bien inmueble o el conjunto de bienes inmuebles.

a)

el anexo II en cuanto a los préstamos a hogares garantizados con bienes inmuebles de uso residencial, con independencia de la finalidad de dichos préstamos;

b)

el anexo III en cuanto a los préstamos para la adquisición de bienes inmuebles de uso comercial o garantizados con tales bienes;

c)

el anexo IV en cuanto a las exposiciones subyacentes relacionadas con empresas, incluidas las exposiciones subyacentes a microempresas y pequeñas y medianas empresas;

d)

el anexo V en cuanto a las exposiciones subyacentes relacionadas con automóviles, incluidos tanto los préstamos como los arrendamientos a personas físicas o jurídicas respaldados por automóviles;

e)

el anexo VI en cuanto a las exposiciones subyacentes relacionadas con consumidores;

f)

el anexo VII en cuanto a las exposiciones subyacentes relacionadas con tarjetas de crédito;

g)

el anexo VIII en cuanto a las exposiciones subyacentes relacionadas con arrendamientos;

h)

el anexo IX en cuanto a las exposiciones subyacentes que no pertenezcan a ninguna de las categorías contempladas en las letras a) a g).

a)

los anexos a que se refiere el apartado 1, letras a) a h), según corresponda al tipo de exposición subyacente;

b)

el anexo X.

a)

exposiciones dudosas a que se refiere el anexo V, parte 2, apartados 213 a 239, del Reglamento de Ejecución (UE) n.o 680/2014 de la Comisión (7);

b)

activos financieros con deterioro crediticio, tal como se definen en el apéndice A de la Norma Internacional de Información Financiera 9 que figura en el Reglamento (CE) n.o 1126/2008 de la Comisión (8), o activos financieros contabilizados como con deterioro crediticio con arreglo a las normas nacionales que aplican los principios de contabilidad generalmente aceptados (PCGA) sobre la base de la Directiva 86/635/CEE del Consejo (9).

a)

las exposiciones subyacentes activas en la fecha límite para los datos;

b)

las exposiciones subyacentes inactivas que fuesen exposiciones subyacentes activas en la fecha límite para los datos inmediatamente anterior.

a)

las exposiciones subyacentes, en relación con cada exposición subyacente individual;

b)

las garantías reales, cuando se cumpla cualquiera de las siguientes condiciones y con respecto a cada elemento de garantía real que garantice cada exposición subyacente:

c)

los inquilinos, con respecto a cada uno de los tres mayores inquilinos de un bien inmueble de uso comercial, así considerados según el alquiler total anual que deba pagar cada inquilino que ocupe el bien inmueble;

d)

las series históricas, por lo que respecta a cada exposición subyacente y cada mes del período de treinta y seis meses anterior a la fecha límite para los datos;

e)

los flujos de efectivo, por lo que respecta a cada elemento de entrada o salida de la titulización, según determine la prioridad aplicable de los cobros o pagos en la fecha límite para los datos;

f)

pruebas/eventos/desencadenantes, por lo que respecta a cada prueba/evento/desencadenante que genere cambios en la prioridad de los pagos o la sustitución de cualquiera de las contrapartes.

a)

las operaciones ABCP, por lo que respecta a todas las operaciones ABCP que incluya el programa ABCP en la fecha límite para los datos;

b)

cada programa ABCP que esté financiando las operaciones ABCP para las que se facilite información con arreglo a la letra a), en la fecha límite para los datos;

c)

pruebas/eventos/desencadenantes, por lo que respecta a cada prueba/evento/desencadenante en la titulización ABCP que genere cambios en la prioridad de los pagos o la sustitución de cualquiera de las contrapartes;

d)

las exposiciones subyacentes, en lo que respecta a cada operación ABCP sobre la que se facilite información con arreglo a la letra a) y en lo que respecta a cada tipo de exposición presente en dicha operación ABCP, en la fecha límite para los datos, de conformidad con la lista incluida en el campo IVAL5 del anexo XI.

a)

los tramos/bonos de la titulización, por lo que respecta a cada emisión de un tramo en la titulización u otro instrumento al que se haya asignado un número internacional de identificación de valores y por lo que respecta a cada préstamo subordinado en la titulización;

b)

las cuentas, por lo que respecta a cada cuenta en la titulización;

c)

las contrapartes, por lo que respecta a cada contraparte en la titulización;

d)

cuando la titulización sea una titulización sintética no ABCP:

e)

cuando la titulización sea una titulización no ABCP de obligaciones garantizadas por préstamos (CLO):

a)

las operaciones ABCP, por lo que respecta a todas las operaciones ABCP que incluya el programa ABCP en la fecha límite para los datos;

b)

los programas ABCP, por lo que respecta a todos los programas ABCP que, en la fecha límite para los datos, estén financiando las operaciones ABCP sobre las que se facilite información con arreglo a la letra a);

c)

los tramos/bonos del programa ABCP, por lo que respecta a cada emisión de un tramo o pagarés en el programa ABCP u otro instrumento al que se haya asignado un número internacional de identificación de valores y por lo que respecta a cada préstamo subordinado en el programa ABCP;

d)

las cuentas, por lo que respecta a cada cuenta en la titulización ABCP;

e)

las contrapartes, por lo que respecta a cada contraparte en la titulización ABCP.

a)

el valor «ND1», cuando la información requerida no se haya recopilado por no ser necesario en virtud de los criterios de concesión de préstamos o de suscripción en el momento de la originación de la exposición subyacente;

b)

el valor «ND2», cuando la información requerida se haya recopilado en el momento de la originación de la exposición subyacente, pero no se haya cargado en el sistema de presentación de datos de la entidad informadora en la fecha límite para los datos;

c)

el valor «ND3», cuando la información requerida se haya recopilado en el momento de la originación de la exposición subyacente, pero se haya cargado en un sistema distinto del de presentación de datos de la entidad informadora en la fecha límite para los datos;

d)

el valor «ND4-AAAA-MM-DD», cuando la información requerida se haya recopilado, pero solo pueda facilitarse en una fecha posterior a la fecha límite para los datos; «AAAA-MM-DD» hará referencia, respectivamente, a las cifras del año, mes y día correspondientes a la fecha futura en que se facilitará la información requerida;

e)

el valor «ND5», cuando la información requerida no proceda para el elemento del que se esté informando.

a)

la fecha límite para los datos de la información especificada en el anexo XI y en la «sección de información sobre las operaciones» de los anexos XIII y XV no podrá preceder en más de dos meses naturales a la fecha de presentación;

b)

la fecha límite para los datos de la información especificada en las secciones de los anexos XIII y XV distintas de la «sección de información sobre las operaciones» no podrá preceder en más de un mes natural a la fecha de presentación.

a)

el identificador de entidad jurídica de la entidad informadora;

b)

la letra «A» cuando la titulización sea una titulización ABCP o la letra «N» cuando sea una titulización no ABCP;

c)

los cuatro dígitos correspondientes:

d)

el número 01 o, cuando haya más de una titulización con el mismo identificador según lo mencionado en las letras a), b) y c), un número secuencial de dos dígitos que corresponda al orden en que se facilite la información sobre cada titulización. La ordenación de las titulizaciones simultáneas será discrecional.

a)

el identificador de entidad jurídica de la entidad informadora;

b)

la letra «T»;

c)

los cuatro dígitos del año correspondiente a la primera fecha de cierre de la operación ABCP;

d)

el número 01 o, cuando haya más de una operación ABCP con el mismo identificador según lo mencionado en las letras a), b) y c) del presente apartado, un número secuencial de dos dígitos que corresponda al orden de la primera fecha de cierre de cada operación ABCP. La ordenación de las titulizaciones ABCP simultáneas será discrecional.

Sectores

Subsectores

Código SEC

Sociedades no financieras

Sociedades no financieras públicas

S.11001

Sociedades no financieras privadas nacionales

S.11002

Sociedades no financieras bajo control extranjero

S.11003

Instituciones financieras monetarias (IFM)

Banco central

S.121

Sociedades de depósitos públicas, excepto el banco central

S.12201

Sociedades de depósitos privadas nacionales, excepto el banco central

S.12202

Sociedades de depósitos bajo control extranjero, excepto el banco central

S.12203

Fondos del mercado monetario (FMM) públicos

S.12301

Fondos del mercado monetario (FMM) privados nacionales

S.12302

Fondos del mercado monetario (FMM) bajo control extranjero

S.12303

Instituciones financieras, excepto IFM y compañías de seguros y fondos de pensiones (CSFP)

Fondos de inversión no monetarios públicos

S.12401

Fondos de inversión no monetarios privados nacionales

S.12402

Fondos de inversión no monetarios bajo control extranjero

S.12403

Otros intermediarios financieros públicos, excepto compañías de seguros y fondos de pensiones

S.12501

Otros intermediarios financieros privados nacionales, excepto compañías de seguros y fondos de pensiones

S.12502

Otros intermediarios financieros bajo control extranjero, excepto compañías de seguros y fondos de pensiones

S.12503

Auxiliares financieros públicos

S.12601

Auxiliares financieros privados nacionales

S.12602

Auxiliares financieros bajo control extranjero

S.12603

Instituciones financieras de ámbito limitado y prestamistas de dinero públicos

S.12701

Instituciones financieras de ámbito limitado y prestamistas de dinero privados nacionales

S.12702

Instituciones financieras de ámbito limitado y prestamistas de dinero bajo control extranjero

S.12703

CSFP

Compañías de seguros públicas

S.12801

Compañías de seguros privadas nacionales

S.12802

Compañías de seguros bajo control extranjero

S.12803

Fondos de pensiones públicos

S.12901

Fondos de pensiones privados nacionales

S.12902

Fondos de pensiones bajo control extranjero

S.12903

Otros

Administraciones públicas

S.13

Administración central (excluidos los fondos de la seguridad social)

S.1311

Administración regional (excluidos los fondos de la seguridad social)

S.1312

Administración local (excluidos los fondos de la seguridad social)

S.1313

Fondos de la seguridad social

S.1314

Hogares

S.14

Empleadores y trabajadores por cuenta propia

S.141 + S.142

Asalariados

S.143

Perceptores de rentas de la propiedad y transferencias

S.144

Perceptores de rentas de la propiedad

S.1441

Perceptores de pensiones

S.1442

Perceptores de otras transferencias

S.1443

Instituciones sin fines de lucro al servicio de los hogares

S.15

Estados miembros de la Unión Europea

S.211

Instituciones y organismos de la Unión Europea

S.212

Terceros países y organizaciones internacionales no residentes en la Unión Europea

S.22

Código de la lista de vigilancia del administrador

Significado

Umbral de inclusión

Umbral de salida

1A

Pago de principal e intereses en mora

2 pagos atrasados

Atrasos liquidados y préstamo al día. Permanencia en la lista de vigilancia por 2 trimestres/períodos

1B

Renovación de seguro en mora o cobertura forzosa contratada por el prestamista

30 días de retraso

Recepción de una prueba de seguro en orden

1C

Ratio de cobertura de intereses por debajo de la trampa del dividendo

Ratio de cobertura de intereses < requerido por el convenio de préstamo (efectivo retenido o nivel de impago);

Ratio de cobertura de intereses < 1,00 tomando cada préstamo por separado

Ratio de cobertura de intereses por encima del umbral

1D

Nivel absoluto de la ratio de cobertura del servicio de la deuda

Ratio de cobertura del servicio de la deuda < 1,00;

ratio de cobertura del servicio de la deuda < 1,20 para asistencia sanitaria y alojamiento;

o tomando cada préstamo por separado

Ratio de cobertura del servicio de la deuda por encima del umbral

1E

Ratio de cobertura del servicio de la deuda disminuye a partir de la «fecha de la titulización»

Ratio de cobertura del servicio de la deuda < 80 % de esa ratio en la «fecha de la titulización»

Ratio de cobertura del servicio de la deuda por encima del umbral. Permanencia en la lista de vigilancia por 2 trimestres/períodos

1F

Impagado, vencido o descubrimiento de un derecho real subordinado anterior no comunicado, incluido un préstamo mezzanine.

Cuando el administrador recibe la notificación

El impago ha sido subsanado o la deuda subordinada aprobada por el administrador

1G

Cualquier utilización no prevista de una carta de crédito, reserva para el servicio de la deuda o capital circulante para pagar el servicio de la deuda

Siempre que suceda considerando cada préstamo por separado

Tras la sustitución de los fondos o la carta de crédito, si así lo exigen los documentos; transcurridas dos fechas de pago de intereses sin nuevas utilizaciones, en los demás casos

2A

Reparaciones absolutas requeridas acordadas al cierre, o comunicadas de otro modo al administrador, pero no finalizadas a su debido tiempo

Si la reparación necesaria no se finaliza en los 60 días siguientes a la fecha de vencimiento (incluidas las prórrogas aprobadas por el administrador) y equivale al menor de los importes entre el 10 % del saldo del principal pendiente y 250 000 EUR

Verificación satisfactoria de la finalización de las reparaciones

2B

Toda deficiencia en los planes de gastos necesarios (es decir, inversión en activos fijos, mobiliario y enseres)

Siempre que se tenga conocimiento de una deficiencia que afecte negativamente al rendimiento o al valor de los inmuebles; tomando cada préstamo por separado / sobre una base significativa (> 5 % del saldo vivo del préstamo)

Cuando se subsanan las deficiencias del plan

2C

Acaecimiento de cualquier hecho desencadenante contemplado en la documentación de los préstamos hipotecarios (por ejemplo, reembolso obligatorio del préstamo, aportación de reservas adicionales, incumplimiento de umbrales mínimos, etc.)

Siempre que se produzca

Subsanación del hecho que requiriese medidas con arreglo a los documentos de la hipoteca

2D

Verificación del rendimiento financiero. Presentación insatisfactoria o no presentación de los programas de arrendamiento o de las cuentas de resultados, etc.

Siempre que la situación se prolongue durante 6 meses o más

Subsanación del hecho que requiriese medidas con arreglo a los documentos de la hipoteca

2E

Impago en el marco de la licencia de explotación o el acuerdo de franquicia

Cuando el administrador recibe la notificación

Establecimiento de nueva franquicia o licencia, o subsanación del impago en el marco de la franquicia o licencia - Acuerdo de vinculación

2F

Quiebra o hecho similar del prestatario/propietario/patrocinador (por ejemplo, convenio o procedimiento de insolvencia, quiebra, administración judicial, liquidación, convenio de acreedores de empresas o convenio de acreedores de personas físicas) da lugar a una orden de liquidación judicial, solicitud de declaración de quiebra, etc.

Cuando el administrador recibe la notificación

Permanencia en la lista de vigilancia hasta la fecha de pago de intereses posterior a la subsanación.

3A(i)

La inspección pone de manifiesto una situación deficiente

Siempre que se produzca tomando cada préstamo por separado / sobre una base significativa (> 5 % de los ingresos netos por alquiler)

Cuando el administrador considere que las deficiencias de los inmuebles han sido subsanadas o se permita el acceso y concluya la inspección

3A(ii)

La inspección pone de manifiesto una escasa accesibilidad

Siempre que se produzca tomando cada préstamo por separado / sobre una base significativa (> 5 % de los ingresos netos por alquiler)

Cuando el administrador considere que las deficiencias de los inmuebles han sido subsanadas o se permita el acceso y concluya la inspección

3B

La inspección pone de manifiesto un problema medioambiental perjudicial

Siempre que se produzca

Cuando el administrador considere que las deficiencias de los inmuebles se han subsanado

3C

Inmuebles afectados por un grave siniestro o un procedimiento de expropiación que incide en los flujos de efectivo futuros, valor/deterioro/caución.

Cuando el administrador tenga conocimiento del problema y este supere el 10 % del valor o 500 000 EUR

Cuando el administrador considere que se han llevado a cabo satisfactoriamente todas las reparaciones necesarias o que se han finalizado los procedimientos de declaración de estado ruinoso o expropiación forzosa y el activo puede cumplir satisfactoriamente su cometido

4A

Disminución global de la ocupación de la cartera inmobiliaria

Un 20 % menos que en la «fecha de la titulización»; tomando cada préstamo por separado

Cuando la circunstancia deje de existir

4B

El contrato de cualquier arrendatario individual o la combinación de contratos de los 3 MAYORES ARRENDATARIOS (sobre la base del alquiler bruto) cuyo alquiler > 30 % expira en los próximos 12 meses

Solo se aplica a oficinas, establecimientos industriales y minoristas.

Cuando la circunstancia deje de existir o a discreción del administrador

4C

Contrato o contratos de un arrendatario importante en situación de impago, rescindidos u opacos (sin ocupación, pero con pago de un alquiler)

> 30 % de los ingresos netos por alquiler

Cuando la circunstancia deje de existir o a discreción del administrador

5A

Vencimiento del préstamo pendiente

< 180 días hasta el vencimiento

Reembolso del préstamo

Tipo de elemento

Artículo(s) del Reglamento (UE) 2017/2402

Código del elemento

Exposiciones subyacentes o derechos de cobro o de crédito subyacentes

7.1.a)

1

Informe destinado a los inversores

7.1.e)

2

Documento de oferta final; folleto; documentos relativos al cierre de la operación, con exclusión de los dictámenes jurídicos

7.1.b).i)

3

Acuerdo de venta de activos; acuerdo de transferencia, novación o cesión; cualquier declaración pertinente de fideicomiso

7.1.b).ii)

4

Derivados y acuerdos de garantías; cualquier documento pertinente sobre los mecanismos de cobertura mediante garantías reales cuando las exposiciones que se titulicen sigan siendo exposiciones de la originadora

7.1.b).iii)

5

Acuerdos de administración, administración de reserva, gobierno y gestión de tesorería

7.1.b).iv)

6

Escritura de fideicomiso; escritura de garantía; contrato de agencia; acuerdo con el banco de apertura de cuenta; contrato de inversión garantizada; términos incorporados, marco de fideicomiso maestro o acuerdo principal de definiciones, o toda documentación legal del mismo tipo con valor jurídico equivalente

7.1.b).v)

7

Acuerdos entre acreedores; documentación sobre derivados; acuerdos de préstamo subordinado; acuerdos de préstamo de puesta en marcha y acuerdos de línea de liquidez

7.1.b).vi)

8

Cualquier otra documentación subyacente que sea esencial para entender la operación

7.1.b)

9

Notificación simple, transparente y normalizada con arreglo al artículo 27 del Reglamento (UE) 2017/2402

7.1.d)

10

Información privilegiada relativa a la titulización que la originadora, patrocinadora o SSPE están obligadas a hacer pública de conformidad con el artículo 17 del Reglamento (UE) n.o 596/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo  (1)

7.1.f)

11

Un hecho importante, como:

7.1.g)

12

Código del campo

Nombre del campo

Contenido de la información a facilitar

¿Se permite indicar los códigos ND1-ND4?

¿Se permite indicar el código ND5?

Sección de información sobre las exposiciones subyacentes

RREL1

Identificador único

El identificador único asignado por la entidad informadora de conformidad con el artículo 11, apartado 1, del Reglamento Delegado (UE) 2020/1224 de la Comisión (1).

NO

NO

RREL2

Identificador original de la exposición subyacente

Identificador único de la exposición subyacente. El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREL3

Nuevo identificador de la exposición subyacente

Si en este campo no se puede mantener el identificador original indicado en el campo RREL2, introdúzcase aquí el nuevo identificador. Si no se ha producido ningún cambio en el identificador, indíquese el mismo que en el campo RREL2. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREL4

Identificador original del deudor

Identificador único original del deudor El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREL5

Nuevo identificador del deudor

Si en este campo no se puede mantener el identificador original indicado en el campo RREL4, introdúzcase aquí el nuevo identificador. Si no se ha producido ningún cambio en el identificador, indíquese el mismo que en el campo RREL4. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREL6

Fecha límite para los datos

La fecha límite para los datos correspondiente a esta presentación de información.

NO

NO

RREL7

Fecha de adición al conjunto

La fecha en la que se transfirió al SSPE la exposición subyacente. Respecto de todas las exposiciones subyacentes incluidas en el conjunto en la fecha límite del primer informe presentado al registro de titulizaciones, si esta información no está disponible, indíquese la fecha más reciente de las siguientes: i) la fecha de cierre de la titulización, o ii) la fecha de originación de la exposición subyacente.

NO

SÍ

RREL8

Fecha de recompra

Fecha en que la exposición subyacente fue recomprada del conjunto.

NO

SÍ

RREL9

Fecha de reembolso

Fecha en que se reembolsó la cuenta o (en el caso de las exposiciones subyacentes impagadas) la fecha en que finalizó el proceso de recuperación.

NO

SÍ

RREL10

Residente

¿Es el deudor principal residente en el país en el que se sitúan la garantía real y la exposición subyacente?

SÍ

NO

RREL11

Región geográfica - Deudor

La región geográfica (clasificación NUTS3) en la que está ubicado el deudor. Cuando Eurostat no haya elaborado una clasificación NUTS3 (por ejemplo, al tratarse de una jurisdicción ajena a la UE), introdúzcase el código del país de dos cifras en el formato {COUNTRYCODE_2}, seguido de «ZZZ».

SÍ

NO

RREL12

Clasificación de la región geográfica

Indíquese el año de la clasificación NUTS3 que se haya utilizado en los campos de la región geográfica, por ejemplo 2013 en el caso de NUTS3 2013. En todos los campos de la región geográfica se debe utilizar la misma clasificación de manera coherente para todas y cada una de las distintas exposiciones subyacentes que abarquen los datos presentados. Por ejemplo, no se permite informar utilizando la NUTS3 2006 en algunos campos geográficos en relación con una determinada exposición subyacente y la NUTS3 2013 en otros campos relacionados con la misma exposición. Tampoco se permite informar sobre los campos de la región geográfica utilizando la NUTS3 2006 en relación con algunas de las exposiciones subyacentes e informar sobre esos campos utilizando la NUTS3 2013 en relación con otras exposiciones subyacentes incluidas en la misma presentación de datos.

SÍ

NO

RREL13

Situación laboral

Situación laboral del deudor principal:

SÍ

NO

RREL14

Deudor con deterioro de la calidad crediticia

Confírmese que, de conformidad con el artículo 20, apartado 11, del Reglamento (UE) 2017/2402, en el momento en que se seleccionó esta exposición subyacente para su transferencia al SSPE, la exposición no estaba ni en situación de impago a tenor del artículo 178, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, ni constituía una exposición frente a un deudor o garante cuya calidad crediticia se hubiese deteriorado y que, según el leal saber y entender de la originadora o del prestamista original:

Reestructuración hace referencia a cualquier cambio introducido en las condiciones contractuales del acuerdo de exposición subyacente por motivos de indulgencia, lo que incluye la suspensión del pago de cuotas, la capitalización de atrasos, el cambio de la base del tipo de interés o los márgenes, las comisiones, las penalizaciones, el vencimiento y cualquier otra medida de reestructuración generalmente aceptada en el marco de la indulgencia.

NO

SÍ

RREL15

Tipo de cliente

Tipo de cliente en el momento de la originación:

SÍ

NO

RREL16

Ingresos principales

Ingresos anuales del deudor principal utilizados en la suscripción de la exposición subyacente en el momento de la originación. Cuando el deudor principal sea una persona o entidad jurídica, indíquense sus ingresos anuales.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

NO

RREL17

Tipo de ingresos principales

Indíquese qué tipo de ingresos se muestran en el campo RREL16:

SÍ

NO

RREL18

Moneda de los ingresos principales

Moneda en la que se pagan los ingresos del deudor principal.

SÍ

NO

RREL19

Verificación de los ingresos principales

Verificación de los ingresos principales:

SÍ

NO

RREL20

Ingresos secundarios

Ingresos anuales del deudor secundario utilizados en la suscripción de la exposición subyacente en el momento de la originación. Cuando el deudor secundario sea una persona o entidad jurídica, indíquense sus ingresos anuales. Si esta exposición subyacente tiene más de dos deudores, indíquese en este campo el total agregado de ingresos anuales de todos los deudores.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL21

Verificación de los ingresos secundarios

Verificación de los ingresos secundarios:

SÍ

SÍ

RREL22

Régimen especial

Si la exposición subyacente está sujeta a un mecanismo especial del sector público, indíquese el nombre completo (sin abreviaturas) del mismo.

SÍ

SÍ

RREL23

Fecha de originación

Fecha del anticipo de la exposición subyacente original.

SÍ

NO

RREL24

Fecha de vencimiento

La fecha de vencimiento de la exposición subyacente o de expiración del arrendamiento.

NO

SÍ

RREL25

Plazo original

Plazo contractual original (número de meses) en la fecha de originación.

SÍ

SÍ

RREL26

Canal de originación

Canal de originación de la exposición subyacente:

SÍ

SÍ

RREL27

Finalidad

El motivo por el que el deudor solicita el préstamo:

SÍ

NO

RREL28

Moneda de denominación

La moneda de denominación de la exposición subyacente.

NO

NO

RREL29

Saldo original del principal

Saldo original de la exposición subyacente (incluidas comisiones).

Se hace referencia al saldo de la exposición subyacente en la fecha de su originación, no en la fecha de venta de la exposición subyacente al SSPE ni en la fecha de cierre de la titulización.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL30

Saldo actual del principal

Importe vivo de la exposición subyacente en la fecha límite para los datos. Incluye todos los importes garantizados por la hipoteca y que se clasificarán como principal en la titulización. Por ejemplo, si se han añadido comisiones al saldo de la exposición subyacente y forman parte del principal en la titulización, deben sumarse. Se excluyen los intereses de demora o importes de penalización.

El saldo actual incluye los atrasos del principal. No obstante, se deducirá el importe del ahorro si existe subparticipación (es decir, saldo de la exposición subyacente = exposición subyacente +/- subparticipación; +/- 0 si no hay subparticipación).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL31

Saldos preferentes de principal

Saldos totales de mayor rango que esta exposición subyacente (incluidos los mantenidos con otros prestamistas). Si no hay saldos preferentes, indíquese 0.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL32

Exposiciones subyacentes de igual rango

Valor total de las exposiciones subyacentes frente a este deudor que tienen el mismo rango que esta exposición subyacente (independientemente de que se hallen o no incluidas en este conjunto). Si no hay saldos con el mismo rango, indíquese 0.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL33

Límite de crédito total

En el caso de las exposiciones subyacentes con mecanismos de reutilización flexible (incluidas características de renovación) o de que el importe máximo de la exposición subyacente no se haya retirado en su totalidad, el importe máximo de la exposición subyacente que podría estar pendiente.

Este campo solo debe cumplimentarse en lo que respecta a las exposiciones subyacentes que tengan características de utilización flexible o adicional.

No se pretende captar aquí los casos en que el deudor pueda renegociar un saldo incrementado de la exposición subyacente, sino más bien los casos en que disposiciones contractuales faculten al deudor para hacerlo y al prestamista para proporcionar la financiación adicional.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL34

Precio de compra

Indíquese el precio, en relación con el valor a la par, al que la exposición subyacente fue adquirida por el SSPE. Indíquese 100 si no se aplicó ningún descuento.

NO

SÍ

RREL35

Tipo de amortización

Tipo de amortización de la exposición subyacente, incluidos principal e intereses.

Francés: amortización en la que el importe total —principal más intereses— que se devuelve en cada plazo es el mismo. (FRXX)

Alemán: amortización en la que en el primer plazo solo se devuelven intereses y los plazos restantes son constantes, e incluyen una amortización del capital e intereses. (DEXX)

Plan de amortización fija: amortización en la que el importe del principal devuelto en cada plazo es el mismo. (FIXE)

Amortización al vencimiento: amortización en la que todo el importe del principal se devuelve en el último plazo. (BLLT)

Otro (OTHR)

SÍ

NO

RREL36

Fecha final del período de gracia para el principal

Si procede en la fecha límite para los datos, indíquese la fecha final del período de gracia para el principal.

NO

SÍ

RREL37

Frecuencia programada de los pagos del principal

Frecuencia de los pagos del principal adeudados, es decir, periodicidad de los pagos:

NO

SÍ

RREL38

Frecuencia programada de los pagos de intereses

Frecuencia de los pagos de intereses adeudados, es decir, periodicidad de los pagos:

NO

SÍ

RREL39

Pago adeudado

Se trata del siguiente pago contractual adeudado por el deudor según la frecuencia de pago de la exposición subyacente.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL40

Ratio deuda-ingresos

La deuda se define como el importe de la exposición subyacente pendiente en la fecha límite para los datos, que incluye todos los importes garantizados por la hipoteca y que se clasificarán como principal en la titulización. Por ejemplo, si se han añadido comisiones al saldo de la exposición subyacente y forman parte del principal en la titulización, deben sumarse. Se excluyen los intereses de demora o importes de penalización.

Los ingresos se definen como el total agregado de los campos correspondientes a los ingresos principales y secundarios (campos RREL16 y RREL20) y cualesquiera otros ingresos.

SÍ

SÍ

RREL41

Pago global final

Importe total del principal (titulizado) que deberá reembolsarse en la fecha de vencimiento de la exposición subyacente.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL42

Clase de tipo de interés

Clase de tipo de interés:

NO

SÍ

RREL43

Tipo de interés actual

Tipo bruto anual utilizado para calcular los intereses programados del período corriente por la exposición subyacente titulizada. Los tipos calculados sobre la base de cada período deberán anualizarse.

NO

SÍ

RREL44

Índice del tipo de interés actual

El índice de referencia básico del tipo de interés aplicable actualmente (el tipo de referencia para la fijación del tipo de interés):

NO

SÍ

RREL45

Plazo del índice del tipo de interés actual

Plazo del índice del tipo de interés actual:

NO

SÍ

RREL46

Margen del tipo de interés actual

Margen del tipo de interés actual de la exposición subyacente a tipo variable por encima (o por debajo, en cuyo caso se indicará un valor negativo) del índice.

NO

SÍ

RREL47

Intervalo para la revisión del tipo de interés

Número de meses entre cada fecha de revisión del tipo de interés de la exposición subyacente.

NO

SÍ

RREL48

Techo del tipo de interés

Tipo máximo que el deudor debe pagar por una exposición subyacente a tipo variable conforme a los términos del acuerdo de la exposición subyacente.

NO

SÍ

RREL49

Suelo del tipo de interés

Tipo mínimo que el deudor debe pagar por una exposición subyacente a tipo variable conforme a los términos del acuerdo de la exposición subyacente.

NO

SÍ

RREL50

Margen de revisión 1

El margen para la exposición subyacente en la primera fecha de revisión. Se trata únicamente de los cambios contractuales del margen (por ejemplo, de + 50 puntos básicos a + 100 puntos básicos) o del índice subyacente (por ejemplo, del Euribor a 3 meses al Euribor a 1 mes) utilizados para el cálculo de los intereses. Este campo no hace referencia a la fecha en que el índice se reajusta periódicamente (por ejemplo, el reajuste todos los meses del Euribor a 1 mes).

Debe indicarse en este campo el margen revisado íntegro, y no la variación del margen.

SÍ

SÍ

RREL51

Fecha de revisión del tipo de interés 1

Fecha del siguiente cambio en el tipo de interés (por ejemplo, cambios en el margen de descuento, finalización del período fijo, nueva fijación de la exposición subyacente, etc.; no se trata de la siguiente fecha de reajuste del LIBOR/EURIBOR/índice).

SÍ

SÍ

RREL52

Margen de revisión 2

El margen para la exposición subyacente en la segunda fecha de revisión. Se trata únicamente de los cambios contractuales del margen (por ejemplo, de + 50 puntos básicos a + 100 puntos básicos) o del índice subyacente (por ejemplo, del Euribor a 3 meses al Euribor a 1 mes) utilizados para el cálculo de los intereses. Este campo no hace referencia a la fecha en que el índice se reajusta periódicamente (por ejemplo, el reajuste todos los meses del Euribor a 1 mes).

Debe indicarse en este campo el margen revisado íntegro, y no la variación del margen.

SÍ

SÍ

RREL53

Fecha de revisión del tipo de interés 2

Fecha del segundo cambio en el tipo de interés (por ejemplo, cambios en el margen de descuento, finalización del período fijo, nueva fijación de la exposición subyacente, etc.; no se trata de la siguiente fecha de reajuste del LIBOR/EURIBOR/índice).

SÍ

SÍ

RREL54

Margen de revisión 3

El margen para la exposición subyacente en la tercera fecha de revisión. Se trata únicamente de los cambios contractuales del margen (por ejemplo, de + 50 puntos básicos a + 100 puntos básicos) o del índice subyacente (por ejemplo, del Euribor a 3 meses al Euribor a 1 mes) utilizados para el cálculo de los intereses. Este campo no hace referencia a la fecha en que el índice se reajusta periódicamente (por ejemplo, el reajuste todos los meses del Euribor a 1 mes).

Debe indicarse en este campo el margen revisado íntegro, y no la variación del margen.

SÍ

SÍ

RREL55

Fecha de revisión del tipo de interés 3

Fecha del tercer cambio en el tipo de interés (por ejemplo, cambios en el margen de descuento, finalización del período fijo, nueva fijación de la exposición subyacente, etc.; no se trata de la siguiente fecha de reajuste del LIBOR/EURIBOR/índice).

SÍ

SÍ

RREL56

Índice del tipo de interés revisado

Índice del tipo de interés siguiente.

MuniAAA (MAAA)

FutureSWAP (FUSW)

LIBID (LIBI)

LIBOR (LIBO)

SWAP (SWAP)

Treasury (TREA)

Euribor (EURI)

Pfandbriefe (PFAN)

EONIA (EONA)

EONIASwaps (EONS)

EURODOLLAR (EUUS)

EuroSwiss (EUCH)

TIBOR (TIBO)

ISDAFIX (ISDA)

GCFRepo (GCFR)

STIBOR (STBO)

BBSW (BBSW)

JIBAR (JIBA)

BUBOR (BUBO)

CDOR (CDOR)

CIBOR (CIBO)

MOSPRIM (MOSP)

NIBOR (NIBO)

PRIBOR (PRBO)

TELBOR (TLBO)

WIBOR (WIBO)

Tipo básico del Banco de Inglaterra (BOER)

Tipo básico del Banco Central Europeo (ECBR)

Tipo propio del prestamista (LDOR)

Otro (OTHR)

SÍ

SÍ

RREL57

Plazo del índice del tipo de interés revisado

Plazo del índice del tipo de interés siguiente:

SÍ

SÍ

RREL58

Número de pagos antes de la titulización

Indíquese el número de pagos realizados antes de la transferencia de la exposición a la titulización.

SÍ

NO

RREL59

Porcentaje de pagos anticipados permitidos por año

Porcentaje de los pagos anticipados que el producto permite realizar al año. Esto atañe a las exposiciones subyacentes que permiten realizar pagos anticipados hasta un determinado umbral (por ejemplo, el 10 %) antes de que se cobren gastos.

SÍ

SÍ

RREL60

Fecha final del bloqueo del pago anticipado

La fecha tras la cual el prestamista permite el pago anticipado de la exposición subyacente.

SÍ

SÍ

RREL61

Comisión por pago anticipado

Importe percibido del deudor como comisión o penalización por efectuar pagos anticipados conforme a los términos del acuerdo de la exposición subyacente. No se pretende incluir aquí ningún importe abonado como «coste de ruptura» para compensar los pagos de intereses hasta la fecha de pago de la exposición subyacente. Se incluyen aquí los importes cobrados que no se han titulizado.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL62

Fecha final de la comisión por pago anticipado

Fecha tras la cual el prestamista permite el pago anticipado de la exposición subyacente sin exigir una comisión por pago anticipado.

SÍ

SÍ

RREL63

Fecha de pago anticipado

La última fecha de recepción de un pago del principal no programado.

SÍ

SÍ

RREL64

Pagos anticipados acumulados

Total de pagos anticipados (definidos como pagos del principal no programados) recibidos hasta la fecha límite para los datos desde la fecha de originación de la exposición subyacente

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREL65

Fecha de reestructuración

Indíquese la fecha en que se ha reestructurado la exposición subyacente. Reestructuración hace referencia a cualquier cambio introducido en las condiciones contractuales del acuerdo de exposición subyacente por motivos de indulgencia, lo que incluye la suspensión del pago de cuotas, la capitalización de atrasos, el cambio de la base del tipo de interés o los márgenes, las comisiones, las penalizaciones, el vencimiento y cualquier otra medida de reestructuración generalmente aceptada en el marco de la indulgencia.

Cuando haya varias fechas, deben facilitarse todas ellas con arreglo al esquema XML.

SÍ

SÍ

RREL66

Última fecha de retraso en los pagos

Última fecha de retraso en los pagos de la exposición subyacente.

SÍ

SÍ

RREL67

Saldo de atrasos

Saldo actual de atrasos, definido como:

Si no hay atrasos, indíquese la cifra 0.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

NO

RREL68

Número de días de retraso en los pagos

Número de días de retraso en los pagos (del principal o de los intereses; si los números no coinciden, el mayor de ambos) de la exposición subyacente, en la fecha límite para los datos.

NO

NO

RREL69

Estado de la cuenta

Estado actual de la exposición subyacente que se ha titulizado:

Reestructuración hace referencia a cualquier cambio introducido en las condiciones contractuales del acuerdo de exposición subyacente por motivos de indulgencia, lo que incluye la suspensión del pago de cuotas, la capitalización de atrasos, el cambio de la base del tipo de interés o los márgenes, las comisiones, las penalizaciones, el vencimiento y cualquier otra medida de reestructuración generalmente aceptada en el marco de la indulgencia.

NO

NO

RREL70

Motivo de impago o ejecución hipotecaria

Si la exposición subyacente está en situación de impago con arreglo al artículo 178 del Reglamento (UE) n.o 575/2013, selecciónese el motivo apropiado:

SÍ

SÍ

RREL71

Importe del impago

Total del importe impagado bruto antes de la aplicación de los ingresos de la venta y las recuperaciones. Si no hay impago, indíquese la cifra 0.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL72

Fecha de impago

La fecha del impago.

NO

SÍ

RREL73

Pérdidas asignadas

Las pérdidas asignadas hasta la fecha, netas de comisiones, intereses devengados, etc. tras la aplicación de los ingresos de la venta (excluida la penalización por pago anticipado en caso de subordinación a recuperaciones del principal). Cualquier ganancia en la venta se indicará como un número negativo. Se debe reflejar la situación más reciente en la fecha límite para los datos, es decir, a medida que se reciban las recuperaciones y avance el proceso de solución.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL74

Recuperaciones acumuladas

Total de las recuperaciones (independientemente de su fuente) de la deuda (impagada/anulada/etc.), deducidos los costes. Inclúyanse aquí todas las fuentes de las recuperaciones, no solo los ingresos derivados de la enajenación de cualquier garantía real.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL75

Litigios

Indíquese si existen procedimientos contenciosos en curso (si la cuenta se ha recuperado y ya no es objeto activo de litigio, debe volverse a indicar «N»).

NO

SÍ

RREL76

Recurso

¿Es posible recurrir (de forma íntegra o limitada) a los activos del deudor, más allá de los ingresos derivados de cualquier garantía real para esta exposición subyacente?

SÍ

SÍ

RREL77

Importe de los depósitos

La suma de todos los importes del deudor mantenidos por la originadora o el vendedor y que puedan descontarse del saldo de la exposición subyacente, excluidas las prestaciones de cualquier sistema nacional de indemnización de depósitos. Para evitar la doble contabilización, este importe no puede exceder de la menor de las dos cifras siguientes: 1) el importe de los depósitos; 2) el importe descontable potencial máximo a nivel del deudor (es decir, no a nivel de la exposición subyacente) dentro del conjunto.

Utilícese la misma moneda de denominación que se utilice para esta exposición subyacente.

Si un deudor tiene más de una exposición subyacente viva en el conjunto, este campo debe cumplimentarse para cada una de ellas, y queda a discreción de la entidad informadora si decide asignar el importe de los depósitos a cada una de las exposiciones subyacentes, sin rebasar el límite mencionado, siempre que la suma del total de las entradas correspondientes a este campo para las múltiples exposiciones subyacentes ascienda al importe exacto. Por ejemplo, si el saldo de los depósitos del deudor A es de 100 EUR, y dicho deudor tiene dos exposiciones subyacentes vivas en el conjunto, en concreto: exposición subyacente 1, 60 EUR; y exposición subyacente 2, 75 EUR. Este campo puede cumplimentarse del siguiente modo: exposición subyacente 1 - 60 EUR y exposición subyacente 2 - 40 EUR, o exposición subyacente 1 - 25 EUR y exposición subyacente 2 - 75 EUR (es decir, las entradas correspondientes a cada exposición subyacente en este campo no pueden exceder de 60 EUR para la exposición subyacente 1 y de 75 EUR para la exposición subyacente 2, y la suma de los valores correspondientes a las dos exposiciones subyacentes debe ser 100 EUR).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREL78

Proveedor de seguros o inversión

Nombre del proveedor de seguros o inversión (es decir, cuando se trate de exposiciones subyacentes relacionadas con seguros de vida o inversiones).

SÍ

SÍ

RREL79

Nombre del prestamista original

Indíquese la denominación legal completa del prestamista original. Debe coincidir con el nombre asociado al LEI correspondiente en la base de datos de la Fundación del Sistema Mundial de Identificación de Entidad Jurídica (Global Legal Entity Foundation, GLEIF).

SÍ

SÍ

RREL80

Identificador de entidad jurídica del prestamista original

Facilítese el identificador de entidad jurídica (como conste en la base de datos de la GLEIF) del prestamista original.

Cuando no se disponga de un identificador de entidad jurídica, indíquese el código ND5.

SÍ

SÍ

RREL81

País de establecimiento del prestamista original

País en el que está establecido el prestamista original.

SÍ

SÍ

RREL82

Nombre de la originadora

Indíquese la denominación legal completa de la originadora de la exposición subyacente. Debe coincidir con el nombre asociado al LEI correspondiente en la base de datos de la Fundación del Sistema Mundial de Identificación de Entidad Jurídica (Global Legal Entity Foundation, GLEIF).

NO

NO

RREL83

Identificador de entidad jurídica de la originadora

Facilítese el identificador de entidad jurídica (como conste en la base de datos de la GLEIF) de la originadora de la exposición subyacente.

NO

NO

RREL84

País de establecimiento de la originadora

País en el que está establecida la originadora de la exposición subyacente.

NO

NO

Sección de información por garantía real

RREC1

Identificador único

Indíquese aquí el mismo identificador único que en el campo RREL1.

NO

NO

RREC2

Identificador de la exposición subyacente

Identificador único de cada exposición subyacente. Debe coincidir con el campo RREL3.

NO

NO

RREC3

Identificador original de la garantía real

El identificador único original asignado a la garantía real. El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREC4

Nuevo identificador de la garantía real

Si en este campo no se puede mantener el identificador original indicado en el campo RREC2, introdúzcase aquí el nuevo identificador. El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. Si no se ha producido ningún cambio en el identificador, indíquese el mismo que en el campo RREC2. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

RREC5

Tipo de garantía real

El tipo principal (en términos de valor) de activo que garantiza la deuda. Cuando exista una garantía personal respaldada por garantías reales físicas o de naturaleza financiera, téngase en cuenta cualquier garantía real tras esa garantía personal que pueda sustentarla.

NO

NO

RREC6

Región geográfica - Garantía real

La región geográfica (clasificación NUTS3) en la que está ubicada la garantía real física. Cuando Eurostat no haya elaborado una clasificación NUTS3 (por ejemplo, al tratarse de una jurisdicción ajena a la UE), introdúzcase el código del país de dos cifras en el formato {COUNTRYCODE_2}, seguido de «ZZZ».

SÍ

SÍ

RREC7

Tipo de ocupación

Tipo de ocupación del bien inmueble:

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese ND5.

SÍ

SÍ

RREC8

Derecho de preferencia

Derecho de preferencia más elevado correspondiente a la originadora en relación con la garantía real.

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese ND5.

SÍ

SÍ

RREC9

Tipo de inmueble

Tipo de inmueble:

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese ND5.

NO

SÍ

RREC10

Valor del certificado de rendimiento energético

Valor del certificado de rendimiento energético (EPC) de la garantía real en el momento de la originación:

SÍ

SÍ

RREC11

Nombre del proveedor del certificado de rendimiento energético

Indíquese la denominación legal completa del proveedor del certificado de rendimiento energético. Debe coincidir con el nombre asociado al LEI correspondiente en la base de datos de la Fundación del Sistema Mundial de Identificación de Entidad Jurídica (Global Legal Entity Foundation, GLEIF).

SÍ

SÍ

RREC12

Ratio actual préstamo-valor

Ratio actual préstamo-valor. En el caso de los préstamos asociados a derechos reales que no sean de primer rango, se trata de la ratio total o combinada. Si el saldo actual del préstamo es negativo, indíquese 0.

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese ND5.

SÍ

SÍ

RREC13

Importe de la valoración actual

La valoración más reciente de la garantía real realizada por un tasador interno o externo independiente. Si no se dispone de esta evaluación, el valor actual de la garantía real puede estimarse utilizando un índice de valores de bienes inmuebles con el suficiente grado de precisión en lo que respecta a la ubicación geográfica y al tipo de garantía real; si tampoco se dispone de ese índice, podrá utilizarse un índice de precios de bienes inmuebles con el suficiente grado de precisión en lo que respecta a la ubicación geográfica y al tipo de garantía real, previa aplicación de un descuento convenientemente elegido para tener en cuenta la depreciación de la garantía real.

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese su valoración más reciente realizada por un tasador interno o externo independiente o, en su defecto, por la originadora.

Si la garantía real notificada es una garantía personal, indíquese el importe de la exposición subyacente cubierto por ese elemento de garantía real en beneficio de la originadora.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

RREC14

Método de valoración actual

El método de cálculo del valor más reciente de la garantía real, indicado en RREC13:

SÍ

NO

RREC15

Fecha de la valoración actual

La fecha de la valoración más reciente, indicada en RREC13.

SÍ

SÍ

RREC16

Ratio original préstamo-valor

Ratio original entre el préstamo suscrito y el valor para la originadora. En el caso de los préstamos asociados a derechos reales que no sean de primer rango, se trata de la ratio total o combinada.

Si la garantía real notificada no consiste en un bien inmueble, indíquese ND5.

SÍ

SÍ

RREC17

Importe de la valoración original

La valoración original de la garantía real utilizada cuando se originó la exposición subyacente (es decir, antes de la titulización).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

NO

RREC18

Método de valoración original

El método de cálculo del valor de la garantía real en el momento de la originación de la exposición subyacente, indicado en RREC17:

SÍ

NO

RREC19

Fecha de la valoración original

La fecha de la valoración original de la garantía real, indicada en RREC17.

SÍ

NO

RREC20

Fecha de venta

La fecha de venta de la garantía real ejecutada.

SÍ

SÍ

RREC21

Precio de venta

Precio obtenido por la venta de la garantía real en caso de ejecución.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

RREC22

Moneda de la garantía real

La moneda en la que está denominado el importe de la valoración indicado en RREC13.

NO

SÍ

RREC23

Tipo de garante

Tipo de garante:

SÍ

NO

Código del campo

Nombre del campo

Contenido de la información a facilitar

¿Se permite indicar los códigos ND1-ND4?

¿Se permite indicar el código ND5?

Sección de información sobre las exposiciones subyacentes

CREL1

Identificador único

El identificador único asignado por la entidad informadora de conformidad con el artículo 11, apartado 1, del Reglamento Delegado (UE) 2020/1224.

NO

NO

CREL2

Identificador original del deudor

Identificador único original del deudor El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

CREL3

Nuevo identificador del deudor

Si en este campo no se puede mantener el identificador original indicado en el campo CREL2, introdúzcase aquí el nuevo identificador. Si no se ha producido ningún cambio en el identificador, indíquese el mismo que en el campo CREL2. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

CREL4

Identificador original de la exposición subyacente

Identificador único de la exposición subyacente. El identificador debe ser distinto de cualquier número externo de identificación, a fin de garantizar el anonimato del deudor. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

CREL5

Nuevo identificador de la exposición subyacente

Si en este campo no se puede mantener el identificador original indicado en el campo CREL4, introdúzcase aquí el nuevo identificador. Si no se ha producido ningún cambio en el identificador, indíquese el mismo que en el campo CREL4. La entidad informadora no debe modificar este identificador único.

NO

NO

CREL6

Fecha límite para los datos

La fecha límite para los datos correspondiente a esta presentación de información.

NO

NO

CREL7

Fecha de adición al conjunto

La fecha en la que se transfirió al SSPE la exposición subyacente. En lo que respecta a todas las exposiciones subyacentes del conjunto en la fecha límite del primer informe presentado al registro de titulizaciones, si esta información no estuviera disponible, introdúzcase aquella de las siguientes fechas que sea posterior: i) la fecha de cierre de la titulización, o ii) la fecha de originación de la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL8

Fecha de reestructuración

Indíquese la fecha en que se ha reestructurado la exposición subyacente. Reestructuración hace referencia a cualquier cambio introducido en las condiciones contractuales del acuerdo de exposición subyacente por motivos de indulgencia, lo que incluye la suspensión del pago de cuotas, la capitalización de atrasos, el cambio de la base del tipo de interés o los márgenes, las comisiones, las penalizaciones, el vencimiento y cualquier otra medida de reestructuración generalmente aceptada en el marco de la indulgencia.

Cuando haya varias fechas, deben facilitarse todas ellas con arreglo al esquema XML.

SÍ

SÍ

CREL9

Fecha de recompra

Fecha en que la exposición subyacente fue recomprada del conjunto.

NO

SÍ

CREL10

Fecha de sustitución

Si la exposición subyacente sustituyó a otra exposición subyacente después de la fecha de titulización, la fecha de dicha sustitución.

NO

SÍ

CREL11

Fecha de reembolso

Fecha en que se reembolsó la cuenta o (en el caso de las exposiciones subyacentes impagadas) la fecha en que finalizó el proceso de recuperación.

NO

SÍ

CREL12

Región geográfica - Deudor

La región geográfica (clasificación NUTS3) en la que está ubicado el deudor. Cuando Eurostat no haya elaborado una clasificación NUTS3 (por ejemplo, al tratarse de una jurisdicción ajena a la UE), introdúzcase el código del país de dos cifras en el formato {COUNTRYCODE_2}, seguido de «ZZZ».

SÍ

NO

CREL13

Clasificación de la región geográfica

Indíquese el año de la clasificación NUTS3 que se haya utilizado en los campos de la región geográfica, por ejemplo 2013 en el caso de la NUTS3 2013. En todos los campos de la región geográfica se debe utilizar la misma clasificación de manera coherente para todas y cada una de las distintas exposiciones subyacentes que abarquen los datos presentados. Por ejemplo, no se permite informar utilizando la NUTS3 2006 en algunos campos geográficos en relación con una determinada exposición subyacente y la NUTS3 2013 en otros campos relacionados con la misma exposición. Tampoco se permite informar sobre los campos de la región geográfica utilizando la NUTS3 2006 en relación con algunas de las exposiciones subyacentes e informar sobre esos campos utilizando la NUTS3 2013 en relación con otras exposiciones subyacentes incluidas en la misma presentación de datos.

SÍ

NO

CREL14

Régimen especial

Si la exposición subyacente está sujeta a un mecanismo especial del sector público, indíquese el nombre completo (sin abreviaturas) del mismo.

SÍ

SÍ

CREL15

Fecha de originación

Fecha del anticipo de la exposición subyacente original.

SÍ

NO

CREL16

Fecha de inicio de la amortización

La fecha en que comenzará la amortización en relación con la exposición subyacente titulizada (puede tratarse de una fecha anterior a la fecha de titulización).

SÍ

SÍ

CREL17

Fecha de vencimiento en la fecha de titulización

Fecha de vencimiento de la exposición subyacente tal como se determine en el acuerdo de la exposición subyacente. No se tendrá en cuenta ninguna prórroga de la fecha de vencimiento que pueda estar permitida en virtud del acuerdo de la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL18

Fecha de vencimiento

La fecha de vencimiento de la exposición subyacente o de expiración del arrendamiento.

NO

SÍ

CREL19

Plazo original

Plazo contractual original (número de meses) en la fecha de originación.

SÍ

SÍ

CREL20

Duración de la opción de prórroga

Duración en meses de cualquier opción de prórroga del vencimiento que esté disponible respecto de la exposición subyacente. En caso de que existan varias, indíquese la duración de la opción que implique el plazo de prórroga más breve para la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL21

Naturaleza de la opción de prórroga

Umbrales de referencia asociados a la posibilidad de activación/ejercicio de la opción de prórroga contemplada en el campo CREL20:

NO

SÍ

CREL22

Moneda de denominación

La moneda de denominación de la exposición subyacente.

NO

NO

CREL23

Saldo actual del principal

Saldo vivo del principal de la exposición subyacente titulizada. Incluye todos los importes garantizados por la hipoteca y que se clasificarán como principal en la titulización. Por ejemplo, si se han añadido comisiones al saldo de la exposición subyacente y forman parte del principal en la titulización, deben sumarse. Se excluyen los intereses de demora o importes de penalización.

El saldo actual incluye los atrasos del principal. No obstante, se deducirá el importe del ahorro si existe subparticipación (es decir, saldo de la exposición subyacente = exposición subyacente +/- subparticipación; +/- 0 si no hay subparticipación).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL24

Saldo original del principal

Saldo original de la exposición subyacente (incluidas comisiones).

Se hace referencia al saldo de la exposición subyacente en la fecha de su originación, no en la fecha de venta de la exposición subyacente al SSPE ni en la fecha de cierre de la titulización.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

SÍ

CREL25

Saldo original del principal en la fecha de titulización

Saldo original del principal de la exposición subyacente titulizada en la fecha de titulización, determinado en la circular de oferta.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

NO

CREL26

Saldo de la exposición subyacente correspondiente a la línea comprometida no utilizada

Total de la línea restante / saldo no utilizado de toda la exposición subyacente al final del período. La línea total restante de toda la exposición subyacente al final de la fecha de pago de intereses que el deudor todavía puede utilizar.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

NO

CREL27

Total de otros importes pendientes

Importes pendientes acumulados sobre el préstamo (por ejemplo, prima de seguro, rentas por el terreno, gastos de capital) que han sido desembolsados por el SSPE/administrador. El importe acumulado de los posibles anticipos para la protección del inmueble u otras sumas que hayan sido adelantadas por el administrador o el SSPE y que aún no haya reembolsado el deudor.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL28

Precio de compra

Indíquese el precio, en relación con el valor a la par, al que la exposición subyacente fue adquirida por el SSPE. Indíquese 100 si no se aplicó ningún descuento.

NO

SÍ

CREL29

Última fecha de utilización

Fecha de utilización más reciente del acuerdo de línea de crédito de la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL30

Finalidad

Finalidad de la exposición subyacente - En caso de haber varias, indíquese la opción que mejor la describa:

SÍ

NO

CREL31

Estructura

Estructura de la exposición subyacente:

SÍ

NO

CREL32

Orden de prelación de los pagos de intereses programados de A-B antes de la ejecución

Orden del plan de pagos de intereses previo a la ejecución:

NO

SÍ

CREL33

Orden de prelación de los pagos del principal programados de A-B antes de la ejecución

Orden del plan de pagos del principal previo a la ejecución:

NO

SÍ

CREL34

Asignación de pagos del principal al préstamo sénior

Indíquese el porcentaje de todos los pagos periódicos programados del principal que se atribuyen al préstamo sénior (por ejemplo, el préstamo A), si el dispositivo de préstamo comprende varios préstamos (por ejemplo, si en el campo CREL31 se indican los valores PMLS, AABP, BABP, AABC, BABC o CABC).

NO

SÍ

CREL35

Tipo de orden de prelación

Tipo de orden de prelación que rige el dispositivo de préstamo global:

NO

SÍ

CREL36

Precio de compra de la exposición subyacente impagada

Si el titular del préstamo subordinado (por ejemplo, el titular del préstamo B) puede adquirir el préstamo sénior en caso de impago, indíquese el precio de compra con arreglo al acuerdo entre acreedores o coprestamistas aplicable.

NO

SÍ

CREL37

¿Posibilidad de pagos de subsanación?

¿Puede el titular del préstamo subordinado (por ejemplo, el titular del préstamo B) realizar pagos de subsanación en lugar del deudor hipotecario? Seleccione una opción en la lista que figura a continuación:

SÍ

NO

CREL38

¿Existen restricciones sobre la venta del préstamo subordinado?

¿Existe alguna restricción para que el titular del préstamo subordinado (por ejemplo, el titular del préstamo B) pueda venderlo a un tercero?

NO

SÍ

CREL39

¿Está el titular del préstamo subordinado asociado al deudor?

¿Está el titular no privado de derechos del préstamo subordinado (por ejemplo, el titular del préstamo B) asociado al deudor de la hipoteca comercial (es decir, forma parte del mismo grupo financiero)?

NO

SÍ

CREL40

Control del proceso de solución por parte del titular del préstamo subordinado

¿Puede el titular del préstamo subordinado (por ejemplo, el titular del préstamo B) ejercer algún control sobre la decisión y el proceso de ejecución y venta de la garantía real del préstamo?

NO

SÍ

CREL41

¿Constituye la falta de pago en relación con créditos de mayor prelación un impago de la exposición subyacente?

¿Constituye la falta de pago en relación con créditos de mayor prelación un impago de la exposición subyacente?

NO

SÍ

CREL42

¿Constituye la falta de pago en relación con exposiciones subyacentes de igual prelación un impago respecto del inmueble?

¿Constituye la falta de pago en relación con exposiciones subyacentes de igual prelación un impago respecto del inmueble?

NO

SÍ

CREL43

Consentimiento de los titulares de pagarés

¿Es necesario el consentimiento de los titulares de pagarés en cualquier reestructuración? La reestructuración implica cambios en las condiciones de pago de la exposición subyacente titulizada (incluidos tipos de interés, comisiones, penalizaciones, vencimiento, calendario de reembolso u otras disposiciones generalmente aceptadas de las condiciones de pago).

SÍ

NO

CREL44

Reunión programada de titulares de pagarés

¿En qué fecha está prevista la próxima reunión de los titulares de pagarés?

NO

SÍ

CREL45

Sindicada

¿Está sindicada la exposición subyacente?

SÍ

NO

CREL46

Participación del SSPE

Método utilizado por el SSPE para adquirir la propiedad de la exposición subyacente sindicada:

NO

SÍ

CREL47

Consecuencia de la vulneración del convenio financiero

La consecuencia de la vulneración del convenio financiero:

NO

SÍ

CREL48

Sanciones por falta de presentación de información financiera

¿Se aplican sanciones pecuniarias en caso de que el deudor no presente la información financiera requerida (cuenta de explotación, programa, etc.) con arreglo a los documentos de la exposición subyacente?

SÍ

NO

CREL49

Recurso

¿Es posible recurrir (de forma íntegra o limitada) a los activos del deudor, más allá de los ingresos derivados de cualquier garantía real para esta exposición subyacente?

SÍ

SÍ

CREL50

Recurso - terceros

¿Es posible recurrir (de forma íntegra o limitada) a un tercero (por ejemplo, garante) en caso de que el deudor incumpla una obligación de pago conforme al acuerdo de la exposición subyacente?

SÍ

SÍ

CREL51

Nivel de administración

¿El administrador de esta exposición subyacente titulizada administra también la exposición subyacente íntegra o solo uno o varios de sus componentes (por ejemplo, componente A o B; o uno de los componentes de igual prelación)?

NO

NO

CREL52

Importes mantenidos en custodia

Saldo total de las cuentas de reserva legalmente exigidas en la fecha límite para los datos.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL53

Cobro de fondos en custodia

Indíquese «Y» si se mantienen pagos en cuentas de reserva para cubrir únicamente pagos de arrendamiento del terreno, seguros o impuestos (no mantenimiento, mejoras, gastos de capital, etc.), con arreglo a lo requerido por el acuerdo de la exposición subyacente.

SÍ

NO

CREL54

Cobro de otras reservas

¿Se mantienen en cuentas de reserva importes distintos de rentas por el terreno, impuestos o seguros conforme a los términos del acuerdo de la exposición subyacente, en concepto de mejoras del arrendatario, comisiones de arrendamiento y efectos similares en lo que respecta al inmueble correspondiente o a fin de aportar garantías reales adicionales para esa exposición subyacente?

NO

NO

CREL55

Circunstancia desencadenante del mantenimiento de fondos en custodia

Tipo de circunstancia desencadenante que obliga a realizar pagos en la cuenta de fondos en custodia:

SÍ

NO

CREL56

Reservas / fondos en custodia proyectados

Objetivo fijado en materia de fondos en custodia / reservas.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL57

Condiciones de liberación de la cuenta de fondos en custodia

Condiciones de liberación de la cuenta de fondos en custodia. Cuando haya varias condiciones, deben facilitarse todas ellas con arreglo al esquema XML.

NO

SÍ

CREL58

Condiciones de utilización de la reserva de efectivo

El momento en que puede utilizarse la reserva de efectivo:

NO

SÍ

CREL59

Moneda de la cuenta de fondos en custodia

Moneda de denominación de los fondos en custodia.

NO

SÍ

CREL60

Moneda de los pagos de fondos en custodia

Moneda de los pagos de fondos en custodia. Campos CREL52 y CREL56.

NO

SÍ

CREL61

Saldo total de las reservas

Saldo total de las cuentas de reserva correspondientes a la exposición subyacente en la fecha de pago de la exposición subyacente. Incluye Mantenimiento, Reparaciones y Medio Ambiente, etc. (excluye las reservas para seguros e impuestos; incluye las reservas para comisiones de arrendamiento). Cumpliméntese si se ha indicado «Y» (= Sí) en el campo CREL54 («Cobro de otras reservas»).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL62

Moneda del saldo de las reservas

Moneda de denominación de las cuentas de reserva.

NO

SÍ

CREL63

Acaecimiento de una circunstancia desencadenante de la constitución de fondos en custodia

Indíquese «Y» si se ha producido una circunstancia que ha provocado que se establezcan importes de reserva. Indíquese «N» si los pagos se acumulan como condición normal del acuerdo de la exposición subyacente.

NO

NO

CREL64

Importes añadidos a los fondos en custodia en el período actual

Importe que se ha añadido a los posibles fondos en custodia o reservas entre la fecha límite para los datos anterior y la correspondiente a esta presentación de datos.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL65

Ingresos

Total de ingresos de todas las fuentes durante el período cubierto por la última cuenta de explotación (es decir, del ejercicio hasta la fecha o de los últimos 12 meses) para todos los inmuebles. Podrá normalizarse, si así lo exige el acuerdo de administración aplicable.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

SÍ

NO

CREL66

Gastos de explotación en la fecha de titulización

Total de los gastos de explotación suscritos en relación con todos los inmuebles según lo indicado en la circular de oferta. Pueden incluir los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria, los seguros, la gestión, los suministros públicos, el mantenimiento, las reparaciones y los costes directos de los inmuebles para el propietario; quedan excluidos los gastos de capital y las comisiones de arrendamiento. Si existen varios bienes inmuebles, indíquese el total de los gastos de explotación de todos ellos.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL67

Gastos de capital en la fecha de titulización

Gastos de capital previstos durante el período de vida de la exposición subyacente titulizada en la fecha de titulización (en contraposición con reparaciones y mantenimiento), si se determinan en la circular de oferta.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL68

Moneda de los estados financieros

La moneda utilizada en la presentación inicial de la información financiera de los campos CREL65 y CREL66.

SÍ

NO

CREL69

Vulneración de los requisitos de información por el deudor

¿Está vulnerando el deudor su obligación de presentar informes al prestamista o al administrador de la exposición subyacente? Y = Sí o N = No.

SÍ

NO

CREL70

Método de la ratio de cobertura del servicio de la deuda

Defínase el método de cálculo de la ratio de cobertura del servicio de la deuda requerida en el convenio financiero, el método inferido de cálculo. Si el método de cálculo difiere entre el préstamo íntegro y el préstamo A, indíquese el método del préstamo A.

Período actual (CRRP)

Proyección - Cálculo a 6 meses (PRSF)

Proyección - Cálculo a 12 meses (PRTF)

Combinación 6 - Período actual y cálculo a 6 meses (CMSF)

Combinación 12 - Período actual y cálculo a 6 meses (CMTF)

Histórico - Cálculo a 6 meses (HISF)

Histórico — Cálculo a 12 meses (HITF)

Modificado - Incluye el cálculo de un porcentaje de probabilidad de ingresos por alquiler o una inyección de reservas (MODI)

Período múltiple - Cálculo basado en períodos consecutivos (MLTP)

Otro (OTHR)

SÍ

NO

CREL71

Indicador de la ratio de cobertura del servicio de la deuda en la fecha de titulización

Forma en que se calcula o aplica la ratio de cobertura del servicio de la deuda cuando una exposición subyacente está relacionada con múltiples bienes inmuebles:

NO

SÍ

CREL72

Indicador más reciente de la ratio de cobertura del servicio de la deuda

Forma en que se calcula o aplica la ratio de cobertura del servicio de la deuda cuando una exposición subyacente está relacionada con múltiples bienes inmuebles:

NO

SÍ

CREL73

Ratio de cobertura del servicio de la deuda en la fecha de titulización

Cálculo de la ratio de cobertura del servicio de la deuda relativa a la exposición subyacente titulizada en la fecha de titulización, sobre la base de la documentación de la exposición subyacente.

SÍ

NO

CREL74

Ratio de cobertura del servicio de la deuda actual

Cálculo de la ratio de cobertura del servicio de la deuda actual relativa a la exposición subyacente titulizada, sobre la base de la documentación de la exposición subyacente.

SÍ

NO

CREL75

Ratio original préstamo-valor

La ratio préstamo-valor del dispositivo de préstamo en su conjunto (es decir, que no solo refleja el importe del préstamo titulizado) en la fecha de titulización.

SÍ

NO

CREL76

Ratio actual préstamo-valor

La ratio actual préstamo-valor del dispositivo de préstamo en su conjunto (es decir, que no solo refleja el importe del préstamo titulizado).

SÍ

NO

CREL77

Ratio de cobertura de intereses en la fecha de titulización

Cálculo de la ratio de cobertura de intereses relativa a la exposición subyacente titulizada en la fecha de titulización.

SÍ

NO

CREL78

Ratio de cobertura de intereses actual

Cálculo de la ratio de cobertura de intereses actual relativa a la exposición subyacente titulizada.

SÍ

NO

CREL79

Método de la ratio de cobertura de intereses

Defínase el método de cálculo de la ratio de cobertura de intereses requerida en el convenio financiero respecto de la exposición subyacente titulizada (o respecto de la exposición subyacente íntegra, si no se especifica para ningún dispositivo de exposición subyacente concreto dentro del dispositivo de préstamo global), el método inferido de cálculo:

NO

SÍ

CREL80

Número de inmuebles en la fecha de titulización

El número de inmuebles que sirven de garantía para la exposición subyacente en la fecha de titulización.

NO

SÍ

CREL81

Número de inmuebles en la fecha límite para los datos

El número de inmuebles que sirven de garantía para la exposición subyacente.

SÍ

NO

CREL82

Inmuebles de garantía de la exposición subyacente

Indíquense los identificadores únicos de las garantías reales (CREC4) que corresponden a los inmuebles que sirven de garantía para la exposición subyacente en la fecha límite para los datos. En caso de múltiples inmuebles, indíquense todos los identificadores con arreglo al esquema XML.

NO

NO

CREL83

Valor de la cartera inmobiliaria en la fecha de titulización

La valoración de los inmuebles que garantizan la exposición subyacente en la fecha de titulización, según lo indicado en la circular de oferta. Si existen varios inmuebles, se sumarán los valores de todos ellos.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL84

Moneda de valoración de la cartera inmobiliaria en la fecha de titulización

La moneda de la valoración consignada en CREL83.

NO

SÍ

CREL85

Situación de los inmuebles

Situación de los inmuebles. Cuando coexistan varias situaciones de la lista que figura a continuación, selecciónese la que mejor represente al conjunto de inmuebles.

Poder de representación permanente (LPOA)

Administración judicial (RCVR)

Ejecución hipotecaria (FCLS)

Bienes inmuebles en propiedad (REOW)

Anulación a cambio de otro activo (DFSD)

Liberación parcial (PRLS)

Liberado (RLSD)

Igual que en la fecha de titulización (SCDT)

Administración especial (SSRV)

Otra (OTHR)

NO

SÍ

CREL86

Fecha de valoración en la fecha de titulización

La fecha en que se realizó la valoración determinándose los valores indicados en la circular de oferta. En el caso de múltiples inmuebles, si hay varias fechas, se tendrá en cuenta la más reciente.

NO

SÍ

CREL87

Tipo de amortización

Tipo de amortización de la exposición subyacente, incluidos principal e intereses.

Francés: amortización en la que el importe total —principal más intereses— que se devuelve en cada plazo es el mismo. (FRXX)

Alemán: amortización en la que en el primer plazo solo se devuelven intereses y los plazos restantes son constantes, e incluyen una amortización del capital e intereses. (DEXX)

Plan de amortización fija: amortización en la que el importe del principal devuelto en cada plazo es el mismo. (FIXE)

Amortización al vencimiento: amortización en la que todo el importe del principal se devuelve en el último plazo. (BLLT)

Otro (OTHR)

SÍ

NO

CREL88

Fecha final del período de gracia para el principal

Si procede en la fecha límite para los datos, indíquese la fecha final del período de gracia para el principal.

NO

SÍ

CREL89

Días de gracia concedidos

El número de días que pueden transcurrir a partir del vencimiento de un pago sin que el prestamista considere el pago no realizado como un caso de impago. Se trata de los pagos que no se hayan realizado por razones no técnicas (es decir, cuya omisión no se debe a fallos de los sistemas, por ejemplo).

NO

SÍ

CREL90

Frecuencia programada de los pagos del principal

Frecuencia de los pagos del principal adeudados, es decir, periodicidad de los pagos:

NO

SÍ

CREL91

Frecuencia programada de los pagos de intereses

Frecuencia de los pagos de intereses adeudados, es decir, periodicidad de los pagos:

NO

SÍ

CREL92

Número de pagos antes de la titulización

Indíquese el número de pagos realizados antes de la transferencia de la exposición a la titulización.

SÍ

NO

CREL93

Descripción de las condiciones de pago anticipado

Debe reflejar la información que figura en la circular de oferta. Por ejemplo, si las condiciones de reembolso anticipado son el pago de una comisión del 1 % el primer año, del 0,5 % el segundo año y del 0,25 % el tercer año del préstamo, podrían figurar en la circular de oferta de la manera siguiente: 1 % (12), 0,5 % (24), 0,25 % (36).

SÍ

SÍ

CREL94

Fecha final del bloqueo del pago anticipado

La fecha tras la cual el prestamista permite el pago anticipado de la exposición subyacente.

SÍ

SÍ

CREL95

Fecha final de mantenimiento del rendimiento

Fecha tras la cual se permite el pago anticipado de la exposición subyacente sin mantenimiento del rendimiento.

NO

SÍ

CREL96

Comisión por pago anticipado

Importe percibido del deudor como comisión o penalización por efectuar pagos anticipados conforme a los términos del acuerdo de la exposición subyacente. No se pretende incluir aquí ningún importe abonado como «coste de ruptura» para completar los pagos de intereses hasta la fecha de pago de la exposición subyacente.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL97

Fecha final de la comisión por pago anticipado

Fecha tras la cual el prestamista permite el pago anticipado de la exposición subyacente sin exigir una comisión por pago anticipado.

SÍ

SÍ

CREL98

Cobros del principal no programados

Pagos no programados del principal recibidos en el período de cobro más reciente. Otros pagos del principal recibidos durante el período de intereses que se utilizarán para reembolsar la exposición subyacente. Pueden guardar relación con ingresos por ventas, pagos anticipados voluntarios o importes de liquidación.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL99

Fecha de liquidación / pago anticipado

La fecha más reciente en la que se ha recibido un pago no programado del principal o ingresos por liquidación.

NO

SÍ

CREL100

Código de liquidación / pago anticipado

Código asignado a los pagos no programados del principal o a los ingresos por liquidación recibidos durante el período de cobro:

NO

SÍ

CREL101

Superávit/déficit de intereses por pagos anticipados

Diferencia, positiva o negativa, entre los pagos de intereses reales y los pagos de intereses programados no relacionada con un impago de la exposición subyacente. Es el resultado de un pago anticipado recibido en una fecha que no es una fecha de vencimiento de un pago programado. Déficit: la diferencia existente cuando el importe de los intereses pagados es inferior a los intereses programados adeudados en la fecha de pago de la exposición subyacente (esta circunstancia solo se daría si hay un déficit después de que el deudor haya pagado, en su caso, costes de ruptura). Superávit: cobro de intereses por encima de los intereses devengados adeudados en relación con el período de devengo de intereses de la exposición subyacente. Un número negativo representa un déficit y un número positivo, un superávit.

Se refiere al dispositivo de préstamo en su conjunto (es decir, no solo al importe de la exposición subyacente titulizada).

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL102

Fecha de pago

La fecha más reciente en que se hayan pagado principal e intereses al SSPE en la fecha límite para los datos; por lo general coincidirá con la fecha de pago de intereses de la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL103

Siguiente fecha de ajuste del pago

Cuando se trate de exposiciones subyacentes a tipo variable, la siguiente fecha de modificación del importe del principal o los intereses programados. Cuando se trate de exposiciones subyacentes a tipo fijo, indíquese la siguiente fecha de pago.

NO

SÍ

CREL104

Siguiente fecha de pago

Fecha del siguiente pago de la exposición subyacente.

NO

SÍ

CREL105

Pago adeudado

Se trata del siguiente pago contractual adeudado por el deudor según la frecuencia de pago de la exposición subyacente.

Inclúyase la moneda de denominación del importe, utilizando el formato {CURRENCYCODE_3}.

NO

SÍ

CREL106

Tipo de interés original

Tipo de interés global de la exposición subyacente en la fecha de originación de la exposición subyacente titulizada.

SÍ

NO

CREL107

Tipo de interés en la fecha de titulización

El tipo de interés total (por ejemplo, EURIBOR + margen) que se utiliza para calcular los intereses adeudados por la exposición subyacente titulizada en la primera fecha de pago de intereses después de la fecha de titulización.

SÍ

NO

CREL108

Primera fecha de ajuste del pago

Cuando se trate de exposiciones subyacentes a tipo variable, la siguiente fecha de modificación del importe del principal o los intereses programados. Cuando se trate de exposiciones subyacentes a tipo fijo, indíquese la primera fecha en que debe pagarse el importe del principal o los intereses programados (no la primera fecha después de la titulización en que pueda cambiar).

SÍ

SÍ

CREL109

Clase de tipo de interés

Clase de tipo de interés: