De conformidad con lo dispuesto en el apartado 4 del artículo 136 de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria y en el apartado cuarto de la Resolución de 23 de diciembre de 2005, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se determina el contenido mínimo de la información a publicar en el «Boletín Oficial del Estado» por las entidades del sector público estatal empresarial y fundacional que no tengan obligación de publicar sus cuentas anuales en el registro mercantil, se hace pública la información contenida en el resumen de las cuentas anuales de la Fundación Centro Nacional del Vidrio correspondientes al ejercicio 2005, que figura como anexo a esta Resolución.
Madrid, 28 de septiembre de 2006.-La Secretaria General Técnica del Ministerio de Cultura, María Concepción Becerra Bermejo.
EMPRESA: FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DEL VIDRIO. C.I.F.: G40012221 Balance de Situación. Activo Ejercicio: 2005 |
||
Descripción |
2005 - Euros |
2004 - Euros |
A) Inmovilizado |
4,399,462.23 |
4,293,699.65 |
I. Gastos establecimiento |
729.42 |
|
II. Inmovilizaciones inmateriales |
2,854.05 |
2,309.14 |
1. Gastos investigación y desarrollo |
2,006.32 |
2,006.32 |
2. Concesiones, patentes y marcas |
241.94 |
241.94 |
3. Aplicaciones informáticas |
368,678.76 |
366,600.62 |
4. Amortizaciones |
-368,072.97 |
-366,539.74 |
III. Bienes del patrimonio Histórico |
3,479,390.17 |
3,478,083.49 |
1. Museos |
3,479,390.17 |
3,478,083.49 |
IV. Otras inmovilizaciones materiales |
915,464.71 |
812,599.62 |
1. Intal. técnicas y maquinaria |
1,629,944.36 |
1,659,325.30 |
2. Otras instal., utillaje y mobiliario |
494,701.90 |
481,026.70 |
3. Anticipos e inmov. material en curso. |
242,902.64 |
29,993.79 |
4. Otro inmovilizado |
193,485.27 |
178,966.47 |
5. Amortizaciones |
-1,645,569.46 |
-1,536,712.64 |
V. Inmovilizaciones financieras |
1,023.88 |
707.40 |
1. Depósitos y fianzas a largo plazo |
1,023.88 |
707.40 |
B) Activo Circulante |
2,108,369.51 |
1,215,722.37 |
I. Existencias |
664,803.53 |
331,738.79 |
1. Bienes destinados a la actividad |
12,871.68 |
|
2. Materias primas y otros aprovis. |
28,390.85 |
31,956.51 |
3. Productos en curso y semiterm. |
160,458.44 |
71,469.09 |
4. Productos terminados |
456,650.43 |
228,313.19 |
5. Subprod., residuos y mater. recup. |
6,432.13 |
|
II. Deudores |
1,427,835.45 |
718,033.84 |
1. Clientes ventas y prest.servicios |
487,831.86 |
494,974.77 |
2. Deudores varios |
-10.08 |
-10.08 |
3. Personal |
271.15 |
1,077.29 |
4. Administraciones públicas |
999,663.38 |
281,912.72 |
5. Provisiones |
-59,920.86 |
-59,920.86 |
III. Inversiones financieras temporales |
2,291.74 |
2,291.74 |
1. Depósitos y fianzas a corto plazo |
2,291.74 |
2,291.74 |
IV. Tesorería |
11,865.41 |
162,084.62 |
V. Ajustes por periodificación |
1,573.38 |
1,573.38 |
Total General |
6,507,831.74 |
5,509,422.02 |
Balance de Situación. Pasivo Ejercicio: 2005 |
|||
Descripción |
2005 - Euros |
2004 - Euros |
|
A) Fondos Propios |
3.665.909,74 |
3.637.170,66 |
|
I. Dotación fundacional / Fondo social |
555.933,77 |
555.933,77 |
|
II. Reservas |
3.657.765,34 |
3.657.765,34 |
|
2. Otras reservas |
3.657.765,34 |
3.657.765,34 |
|
III. Resultados ejercicios anteriores |
-576.528,45 |
-516.891,65 |
|
2. Exedentes negati. ejerc. anteriores |
-576.528,45 |
-516.891,65 |
|
IV. Exedente ejerc. (Positivo o negativo). |
28.739,08 |
-59.636,80 |
|
B) Ingresos a distribuir en varios ejercicios |
1.512.940,11 |
1.030.877,11 |
|
1. Subvenciones de capital y otros |
1.512.940,11 |
1.030.877,11 |
|
C) Acreedores a largo plazo |
440.071,97 |
330.556,02 |
|
I. Deudas con entidades de crédito |
440.071,97 |
180.303,00 |
|
III. Otros Acreedores |
150.253,02 |
||
1. Fianzas y dep. recib. largo plazo |
150.253,02 |
||
E) Acreedores a corto plazo |
888.909,92 |
510.818,23 |
|
I. Deudas con entidades de crédito |
215.459,76 |
-83,93 |
|
1. Préstamos y otras deudas |
210.579,03 |
-83,93 |
|
2. Deudas por intereses |
4.880,73 |
||
II. Beneficiarios-Acreedores |
4.500,00 |
||
III. Acreedores comerciales |
316.679,73 |
273.637,40 |
|
1. Anticipos recibidos por pedidos |
-9.055,03 |
-823,30 |
|
2. Deudas por compras o prest. serv. |
186.086,03 |
274.460,70 |
|
3. Deudas repres. por efectos pagar |
139.648,73 |
||
IV. Otras deudas no comerciales |
356.770,43 |
232.764,76 |
|
1. Administraciones Públicas |
134.130,83 |
129.593,65 |
|
2. Otras deudas |
77.063,28 |
104.541,80 |
|
3. Remuneraciones pend. de pago |
-4.676,70 |
-1.370,69 |
|
4. Fianzas y dep. recib. corto plazo |
150.253,02 |
||
Total General |
6.507.831,74 |
5.509.422,02 |
Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Debe Ejercicio: 2005 |
|||
Descripción |
2005 - Euros |
2004 - Euros |
|
A) Gastos |
2.954.033,27 |
2.723.006,49 |
|
1. Ayudas monetarias y otros |
18.239,82 |
7.984,59 |
|
a) Ayudas monetarias |
7.621,85 |
3.423,14 |
|
b) Gastos colaboraciones y Órgano de Gobierno |
10.617,97 |
4.561,45 |
|
2. Aprovisionamientos |
419.673,00 |
390.189,80 |
|
3. Gastos de personal |
1.880.195,83 |
1.687.772,40 |
|
a) Sueldos, salarios y asimilados |
1.485.185,73 |
1.317.377,07 |
|
b) Cargas sociales |
395.010,10 |
370.395,33 |
|
4. Dotaciones para amortizaciones inmovilizado |
110.390,05 |
124.785,25 |
|
5. Otros gastos |
446.500,32 |
444.104,82 |
|
a) Servicios exteriores |
444.769,82 |
442.551,55 |
|
a.1) Arrendamientos |
17.472,32 |
25.507,53 |
|
a.2) Servicios de profesionales indep |
56.682,27 |
105.366,78 |
|
a.3) Transportes |
30.853,07 |
22.400,09 |
|
a.4) Prima de seguros |
35.889,25 |
37.609,76 |
|
a.5) Servicios bancarios |
7.387,27 |
3.321,85 |
|
a.6) Publicidad y propaganda |
78.629,09 |
22.831,57 |
|
a.7) Suministros |
162.800,23 |
156.613,37 |
|
a.8) Reparaciones y conservación |
24.816,26 |
26.761,42 |
|
a.9) Otros servicios |
30.240,06 |
42.139,18 |
|
b) Tributos |
1.730,50 |
1.408,87 |
|
c) Otros gastos de gestión corriente |
144,40 |
||
6. Variación de provisiones de la actividad |
3.430,42 |
2.645,00 |
|
I. Resultados positivos de explotación |
98.389,36 |
||
8. Gastos financieros y gastos asimilados |
61.523,56 |
19.298,54 |
|
a) Por deudas con entidades del grupo |
28.311,44 |
1.011,65 |
|
b) Por deudas terceros y gtos asimilados. |
33.212,12 |
18.286,89 |
|
9. Diferencias negativas de cambio |
11,36 |
95,68 |
|
II. Resultado positivo actividades ordinarias |
37.780,91 |
||
11. Gastos extraordinarios |
1.523,04 |
1.399,63 |
|
12. Gastos y pérdidas de otros ejercicios. |
12.545,87 |
44.730,78 |
|
IV. Resultados positivos antes de impuestos |
28.739,08 |
||
V. Excedente positivo del ejercicio (ahorro) |
28.739,08 |
Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Haber Ejercicio: 2005 |
|||
Descripción |
2005 - Euros |
2004 - Euros |
|
B) Ingresos |
2.982.772,35 |
2.663.369,69 |
|
1. Ingresos de la entidad por la actividad |
1.464.750,57 |
1.424.597,62 |
|
a) Cuotas de usuarios y afiliados |
59.108,98 |
72.232,75 |
|
b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboradores |
5.172,42 |
6.102,19 |
|
c) Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado |
1.436.582,06 |
1.377.892,24 |
|
d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados |
-36.112,89 |
-31.629,56 |
|
2. Ventas y otros ingresos ordinarios |
1.100.182,88 |
1.133.504,06 |
|
a) Venta entradas |
150.386,50 |
141.067,10 |
|
b) Venta de publicaciones |
6.981,79 |
4.553,31 |
|
c) Venta de piezas |
864.960,55 |
647.799,83 |
|
d) Venta de embalajes |
26.089,97 |
20.961,76 |
|
e) Otros ingresos |
39.326,80 |
173.627,86 |
|
f) Otras Ventas |
12.437,27 |
145.494,20 |
|
3. Aumento de existencias de productos terminados y en curso |
343.490,90 |
61.842,69 |
|
4. Otros ingresos |
68.394,45 |
5.323,55 |
|
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente |
64.964,03 |
5.323,55 |
|
b) Exceso de provisión de riesgo y gasto. |
3.430,42 |
||
I. Resultados negativos de explotación |
32.213,94 |
||
5. Otros intereses e ingresos asimilados |
897,25 |
5.307,24 |
|
a) Otros intereses |
897,25 |
5.307,24 |
|
6. Diferencias positivas de cambio |
29,22 |
||
II. Resultados financieros negativos |
60.608,45 |
14.086,98 |
|
III. Resultados negatvos actividad ordinaria |
46.300,92 |
||
7. Ingresos extraordinarios |
758,35 |
31.258,43 |
|
8. Ingresos y beneficios de otros ejercici. |
4.268,73 |
1.536,10 |
|
IV. Resultados extraordinarios negativos. |
9.041,83 |
13.335,88 |
|
V. Resultados negativos antes de impuestos |
59.636,80 |
||
VI. Excedente negativo del ejercicio (desahorro) |
59.636,80 |
Memoria
1. Actividad de la entidad
Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son:
NIF: G40012221.
Denominación: Fundación Centro Nacional del Vidrio. Domicilio: PS Pocillo, 1. Código Postal: 40100. Municipio: San Ildefonso o La Granja. Provincia: Segovia.
La Fundación fue constituida por escritura pública otorgada con fecha 28 de septiembre de 1982 ante el Notario don Antonio de la Esperanza Martínez-Radio inscrita por Orden ministerial de 28 de septiembre de 1989 en el Registro de Fundaciones del Ministerio de Cultura con el número 241.
Los fines de la entidad están definidos en el artículo 5.º de sus Estatutos y son:
1. Constituye el objeto o fin genérico de la Fundación la promoción, el desarrollo y la difusión de la artesanía e historia del vidrio y en concreto los siguientes: a) Su enseñanza, en diversos niveles, incluso la superior.
b) Su investigación. c) Su diseño y fabricación d) Su asesoramiento a todo tipo de empresas, artistas y talleres artesanos del vidrio. e) La promoción de su conocimiento y la exhibición de sus productos y técnicas. f) La realización de cualesquiera actividades culturales, científicas o de otro orden que coadyuven a los fines expuestos siendo su periodo de vigencia indefinido.
2. La Fundación Centro Nacional del Vidrio y su Patronato habilitarán los medios necesarios para la ejecución y desarrollo de los fines mencionados.
3. El patronato tendrá plena libertad para determinar las actividades de la fundación, tendentes a la consecución de aquellos objetivos concretos que, a juicio de aquél y dentro del cumplimiento de sus fines, sean los más adecuados o convenientes en cada momento. La Sede oficial de la Fundación Centro Nacional del Vidrio es la Real Fábrica de Cristales de La Granja sita en el paseo del Pocillo, n.º 1, no disponiendo de ningún otro centro de trabajo que el identificado anteriormente. Los colectivos de usuarios y beneficiarios que han resultado de las actividades de la entidad son todas las personas físicas y jurídicas interesadas en el mundo del vidrio y su cultura. Dada la actividad a que se dedica la Fundación Centro Nacional del Vidrio no existe responsabilidad, gastos, activos ni provisiones y/o contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativas en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de las Cuentas Anuales.
2. Bases de presentación
a) Imagen fiel.-Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Entidad, y se presentan de acuerdo con el Real Decreto 776/1998, de 14 de mayo, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos. El objeto es mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable. b) Principios contables.-La aplicación de los principios contables obligatorios establecidos en las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos, de prudencia, entidad en funcionamiento, registro, precio de adquisición, devengo, uniformidad e importancia relativa, ha resultado suficiente para la tenencia de la contabilidad y la presentación de las Cuentas Anuales de la Entidad. c) Comparación de la información.-La comparación del ejercicio actual con el anterior ha podido realizarse sin modificación de la estructura del Balance y la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Ambos ejercicios están contabilizados según las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos, Real Decreto 776/1998, de 14 de mayo, y se han adaptado a las normas y resoluciones del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas conforme estas fueron apareciendo.
3. Excedente del ejercicio
Propuesta de aplicación del excedente: 28739.08 €. Base de reparto 100% A Reservas Voluntarias. Cumpliendo con los requisitos y limitaciones establecidos en la Ley.
4. Normas de valoración
Los criterios contables aplicados en relación con las diferentes partidas, son los siguientes:
a) Inmovilizado inmaterial.-Los diferentes inmovilizados inmateriales se valoran por su precio de adquisición, si se han comprado al exterior, o por su coste de producción si han sido fabricados en el seno de la propia entidad. Las eventuales adquisiciones a título gratuito, se activan por su valor venal.
La amortización de estos elementos se realiza conforme a la vida útil del bien. b) Bienes integrantes del Patrimonio Histórico.-Los bienes integrantes del Patrimonio Histórico adquiridos en el exterior están valorados por su precio de adquisición. No forman parte del Patrimonio Histórico las instalaciones y elemento distintos de los consustanciales que formen parte de los mismos aunque sean permanentes. Las eventuales adquisiciones a título gratuito, se activan por el coste de incorporación al activo de la entidad. No se han efectuado actualizaciones de valor sobre los bienes integrantes del Patrimonio Histórico que componen este apartado. No se han efectuado gastos de acondicionamiento para la recuperación de sus características originales. No se han practicado amortizaciones dada su naturaleza insustituible, y ante la imposibilidad de calcular su vida útil. En el ejercicio 1999 se realiza inventario y valoración por empresa especializada. c) Inmovilizado Material.-Los diferentes inmovilizados materiales se valoran por su precio de adquisición, si se han comprado en el exterior, incluyendo los gastos adicionales que se produzcan e intereses devengados hasta la fecha en que el bien se encuentra en condiciones de funcionamiento. Las eventuales adquisiciones a título gratuito, se activan por su valor venal. Para los elementos adquiridos en el ejercicio 2005 se ha seguido el criterio de inmovilizar aquellos bienes cuyo precio de adquisición exceda de seiscientos un euro con un céntimo, (601,01 Euros). La amortización del inmovilizado material se calcula sistemáticamente por el método lineal en función de la vida útil de los respectivos bienes, atendiendo a la depreciación efectivamente sufrida por su funcionamiento, uso y disfrute. Los coeficientes de amortización aplicados son los siguientes:
Maquinaria, instalaciones y utillaje: 10 %.
Otras instalaciones (edificio): 5 %. Mobiliario y enseres: 15 %. Equipos proceso de información: 20 %. Biblioteca: 20 %.
d) Créditos no derivados de la actividad.-Los créditos no comerciales figuran en el balance por el importe entregado, distinguiendo a corto y largo plazo.
La clasificación entre corto y largo plazo se realiza teniendo en cuenta el plazo previsto para el vencimiento o cancelación de las obligaciones y derechos de la entidad; se considera largo plazo cuando dicho vencimiento sea superior a un año. e) Existencias.-Para todas las Cuentas del Grupo 3, las existencias se valoran por el precio de adquisición, coste de producción, o valor venal, si estas se adquieren a titulo gratuito. En general la valoración de las materias primas y mercaderías se hace al precio de adquisición. A fin de ejercicio, aquellas pérdidas reversibles de valor, se anotarán en el Grupo 39 (Provisión por Depreciación de Existencias). Las pérdidas irreversibles, se dan de baja del inventario. f) Subvenciones, donaciones y legados.
f1) Subvenciones donaciones y legados de capital: Las subvenciones, donaciones y legados de capital recibidos por la Entidad son registradas por el importe concedido, imputándose a resultados en el mismo porcentaje que la amortización del bien subvencionado.
f2) Otras subvenciones donaciones y legados corrientes: Las subvenciones, donaciones y legados recibidos por la Entidad para financiar los gastos recurrentes de la actividad han sido considerados íntegramente como ingresos del ejercicio, e imputados a resultados en función de las condiciones establecidas o la finalidad señalada.
g) Provisiones para pensiones y obligaciones similares.-La entidad no gestiona directamente fondos destinados a atenciones sociales para con sus trabajadores.
h) Deudas.-Para las deudas, tanto a corto como a largo plazo, se sigue el criterio de contabilizarlas por el importe de devolución. La clasificación entre corto y largo plazo se realiza teniendo en cuenta el plazo previsto para el vencimiento o cancelación de las obligaciones y derechos de la entidad; se considera largo plazo cuando dicho vencimiento sea superior a un año, contando a partir de la fecha de cierre del ejercicio. i) Impuesto sobre Beneficios.-La entidad no tiene reconocidos los beneficios fiscales de la Ley 49/2002 ni la exención del Impuesto de Sociedades. j) Transacciones en moneda extranjera.-Las transacciones en moneda extranjera se valoran al tipo de cambio vigente en la fecha de la operación. k) Ingresos y gastos.-En la contabilización de los ingresos y gastos de la entidad se han seguido los principios contables de devengo y registro, es decir, que su imputación se realiza en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria que de ellos se deriva. En las compras de bienes objeto de la actividad, se incluyen todos los gastos de transporte e impuestos que recaigan sobre las adquisiciones hasta su recepción en almacén. En la contabilización de los gastos por servicios se siguen los principios anteriores. Los ingresos propios de la entidad se han contabilizado de acuerdo con el periodo en que se reconocen, teniendo en cuenta en su caso, las periodificaciones que sean necesarias en función de la temporalidad a que los mismos se refieran.
5. Inmovilizado inmaterial
a) Inmovilizado inmaterial.-Los movimientos durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en este epígrafe y sus correspondientes amortizaciones acumuladas y provisiones son:
Detalle de las cuentas de coste:
Cuenta |
Concepto |
Saldo 31/12/04 |
Altas |
Bajas |
Saldo 31/12/05 |
21000000 |
Otro inmov. Inmaterial. |
2.006,32 |
- |
- |
2.006,32 |
21200000 |
Propiedad industrial. |
241,94 |
- |
- |
241,94 |
21500000 |
Aplicaciones informat. |
366.600,62 |
2.078,14 |
- |
368.678,76 |
TOTAL |
368.848,88 |
2.078,14 |
- |
370.927,02 |
Detalle de las amortizaciones:
Cuenta |
Concepto |
Saldo 31/12/04 |
Dotación 2005 |
Bajas |
Saldo 31/12/05 |
28100000 |
Otro inmov. Inmaterial. |
1.320,60 |
401,28 |
- |
1.721,88 |
28120000 |
Propiedad industrial. |
241,94 |
- |
- |
241,94 |
28150000 |
Aplicaciones informát. |
364.977,20 |
1.131,95 |
- |
366.109,15 |
TOTAL |
366.539,74 |
1.533,23 |
- |
368.072,97 |
6. Bienes del Patrimonio Histórico
Análisis de los Bienes del Patrimonio Histórico:
El movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en este epígrafe es el siguiente:
Cuenta |
Concepto |
Saldo 31/12/04 |
Altas |
Bajas |
Saldo 31/12/05 |
23310000 |
Piezas históricas. |
767.755,54 |
1.306,68 |
- |
769.062,22 |
23320000 |
Piezas contemporáneas. |
432.642,32 |
- |
- |
432.642,32 |
23330000 |
Elem. Museísticos Maqu. |
272.446,30 |
- |
- |
272.446,30 |
23340000 |
Elem. Museístic. Moldes. |
2.005.239,33 |
- |
- |
2.005.239,33 |
TOTAL |
3.478.083,49 |
1.306,68 |
- |
3.479.390,17 |
Otra información:
a) No se han realizado revalorizaciones netas acumuladas.
b) No se han adquirido bienes del Patrimonio Histórico situados fuera del territorio español. c) No existen bienes afectos a garantías. d) No se han recibido subvenciones, donaciones ni legados relacionados con los bienes del Patrimonio Histórico.
7. Inmovilizado material
Análisis del inmovilizado material:
Durante el ejercicio 2005 el movimiento de cada partida del balance incluida en este epígrafe y sus correspondientes amortizaciones acumuladas es el siguiente: Detalle de las cuentas de coste:
Cuenta |
Concepto |
Saldo 31/12/04 |
Altas |
Bajas |
Saldo 31/12/05 |
22200000 |
Instalaciones técnicas |
203.464,66 |
1.000,57 |
- |
204.465,23 |
22210000 |
Instalaciones técnicas (edificio) |
942.763,73 |
- |
- |
942.763,73 |
22220000 |
Instalaciones Gas natural |
1.687,84 |
- |
- |
1.687,84 |
22300000 |
Maquinaria |
511.409,07 |
89.158,49 |
119.540,00 |
481.027,56 |
22420000 |
Utillaje |
15.864,60 |
- |
- |
15.864,60 |
22500000 |
Mobiliario |
465.162,10 |
13.675,20 |
- |
478.837,30 |
22600000 |
Equipos procesos información |
27.244,73 |
2.644,86 |
- |
29.889,59 |
22700000 |
Elementos de transporte |
21.370,19 |
3.087,53 |
3.087,53 |
21.370,19 |
22800000 |
Muestras |
4.092,50 |
- |
36,65 |
4.055,85 |
22810000 |
Otro inmovilizado material |
13.290,77 |
11.486,46 |
- |
24.777,23 |
22840000 |
Libros biblioteca |
112.968,28 |
424,13 |
- |
113.392,41 |
22900000 |
Inmovilizado en curso |
29.993,79 |
230.013,88 |
17.105,03 |
242.902,64 |
TOTAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
2.349.312,26 |
351.491,12 |
139.769,21 |
2.561.034,17 |
Detalle de las amortizaciones acumuladas:
Cuenta |
Concepto |
Saldo a 31/12/04 |
Dotación |
Bajas |
Saldo a 31/12/05 |
28220000 |
A.A. Instalaciones técnicas |
89.222,96 |
15.343,20 |
- |
104.566,16 |
28221000 |
A.A. Instalaciones técnicas (edificio) |
632.427,02 |
47.138,28 |
- |
679.565,30 |
28230000 |
A.A. Maquinaria |
245.753,07 |
43.970,08 |
26.876,01 |
262.847,14 |
28240000 |
A.A. Utillaje |
10.921,29 |
679,68 |
- |
11.600,97 |
28250000 |
A.A. Mobiliario |
396.783,29 |
22.251,07 |
- |
419.034,36 |
28260000 |
A.A. Equipos procesos información |
22.085,58 |
2.690,51 |
- |
24.776,09 |
28270000 |
A.A. Elementos de transporte |
21.370,19 |
- |
- |
21.370,19 |
28280000 |
A.A. Otro inmovilizado material |
6.389,80 |
2.615,94 |
- |
9.005,74 |
28242000 |
A.A. Libros biblioteca |
111.759,44 |
1.044,07 |
- |
112.803,51 |
TOTAL |
1.536.712,64 |
135.732,83 |
26.876,01 |
1.645.569,46 |
La amortización correspondiente a la cuenta de Inmovilizado 22220000 (Instalaciones Gas Natural) está incluida en la cuenta 28220000 A.A. Instalaciones. No se han realizado actualizaciones del inmovilizado material Otra información:
Información sobre el estado de amortización de los bienes
Cuenta |
Descripción |
Saldo final |
Amortización. a 31/12/2005 |
% sobre saldo |
|
22200000 |
Instalaciones técnicas (Incluye 2222*) |
206.153,07 |
104.566,16 |
50,72 |
|
22210000 |
Instalaciones técnicas (edificio) |
942.763,73 |
679.565,30 |
72,08 |
|
22300000 |
Maquinaria |
481.027,56 |
262.847,14 |
54,64 |
|
22420000 |
Utillaje |
15.864,60 |
11.600,97 |
73,12 |
|
22500000 |
Mobiliario |
478.837,30 |
419.034,36 |
87,51 |
|
22600000 |
Equipos procesos información |
29.889,59 |
24.776,09 |
82,89 |
|
22700000 |
Elementos de transporte |
21.370,19 |
21.370,19 |
100,00 |
|
22810000 |
Otro inmovilizado material |
24.777,23 |
9.005,74 |
36,35 |
|
22840000 |
Libros biblioteca |
113.392,41 |
112.803,51 |
99,48 |
8. Inversiones financieras
El análisis de movimientos durante el presente ejercicio ha sido el siguiente:
a) Inmovilizaciones financieras |
Créditos por intereses |
Fianzas y depósitos constituidos a largo |
Inversiones en entidades del grupo y asociadas |
Total |
|
A) Importe bruto al inicio del ejercicio. |
- |
707,40 |
- |
707,40 |
|
(+) Entradas |
- |
957,83 |
- |
957,83 |
|
(+) Aumentos por transferencias entre partidas |
- |
- |
- |
||
(+/-) Correcciones de valor por diferencia de cambio |
- |
- |
- |
||
(-) Salidas y reducciones |
- |
641,35 |
- |
641,35 |
|
(-) Disminuciones por transferencias entre partidas |
- |
- |
- |
||
(-) Traspaso por vencimiento a corto plazo |
- |
- |
- |
||
B) Importe bruto al cierre del ejercicio. |
- |
1.023,88 |
- |
1.023,88 |
El detalle de las Inversiones financieras temporales es el siguiente:
b) Estado de movimientos de las Inversiones financieras temporales |
Fianzas y depósitos constituidos a corto |
Inversiones en entidades del grupo y asociadas |
Total |
||
A) Importe bruto al inicio del ejercicio. |
2.291,74 |
- |
2.291,74 |
||
(+) Entradas |
130,00 |
- |
130,00 |
||
(-) Salidas y reducciones |
130,00 |
- |
130,00 |
||
B) Importe bruto al cierre del ejercicio. |
2.291,74 |
- |
2.291,74 |
No existen intereses devengados y no cobrados. No existe ningún valor mobiliario u otras inversiones financieras análogas afectos a garantías o entregados a causa de ellas.
9. Existencias
El detalle de las cuentas de existencias a 31 de diciembre de 2005 es el siguiente:
Cuenta |
Concepto |
Saldo a 31/12/04 |
Dotación |
Bajas |
Saldo a 31/12/05 |
30200001 |
A.A. Instalaciones técnicas |
- |
12.871,68 |
- |
12.871,68 |
31000000 |
A.A. Instalaciones técnicas (edificio) |
19.138,00 |
- |
4.338,00 |
14.800,00 |
31000004 |
A.A. Maquinaria |
2.671,20 |
783,86 |
3.455,06 |
|
32100000 |
A.A. Utillaje |
6.137,90 |
- |
4.320,16 |
1.817,74 |
32600000 |
A.A. Mobiliario |
4.009,41 |
4.308,64 |
- |
8.318,05 |
34000000 |
A.A. Equipos procesos información |
71.469,09 |
88.989,35 |
- |
160.458,44 |
35000000 |
A.A. Elementos de transporte |
71.209,29 |
15.523,71 |
- |
86.733,00 |
35100000 |
148.700,40 |
214.582,03 |
- |
363.282,43 |
|
35110000 |
A.A. Otro inmovilizado material |
8.403,00 |
- |
1.768,00 |
6.635,00 |
36000000 |
A.A. Libros biblioteca |
- |
6.432,13 |
- |
6.432,13 |
TOTAL COSTE |
331.738,29 |
343.491,40 |
10.426,16 |
664.803,53 |
A comienzos del mes de marzo de 2005 se anuló el contrato de distribución y venta con Aldeasa, S. A., lo que ha originado la entrada en almacén de las existencias a que a esa fecha estaban en poder de la distribuidora, entrada que se ha realizado al precio aplicado en la venta, es decir, con un descuento del 60% sobre el precio de venta al público.
En consecuencia, las ventas que se reflejan en la cuenta de resultados del ejercicio 2005 aunque similares a las del ejercicio anterior, son muy inferiores en número de unidades ya que están realizadas a un precio de venta superior al que con anterioridad se aplicaba a Aldeasa, S. A.
10. Fondos Propios El desglose de cada partida del Balance incluidas en esta agrupación. |
|||||
Nombre |
Saldo a 31/12/04 |
Aumento |
Disminución |
Saldo a 31/12/05 |
|
Dotación fundacional |
555.933,77 |
555.933,77 |
|||
Reservas voluntarias |
3.657.765,34 |
3.657.765,34 |
|||
Exc. Neg. otros Ejercicios. |
-516.891,65 |
-59.636,80 |
-576.528,45 |
||
Excedente del ejercicio |
-59.636,80 |
28.739,08 |
|||
Total fondos propios |
3.637.170,66 |
-59.636,80 |
3.665.909,74 |
El detalle del epígrafe Dotación fundacional es el siguiente: |
|||||
Nombre |
Saldo a 31/12/04 |
Aumento |
Disminución |
Saldo a 31/12/05 |
|
Ministerio de Cultura |
420.706,05 |
420.706,05 |
|||
Ministerio de Industria |
6.010,12 |
6.010,12 |
|||
Junta de Castilla y León |
120.202,42 |
120.202,42 |
|||
Diputación Provincial de Segovia |
6.010,12 |
6.010,12 |
|||
Ayuntamiento de San Ildefonso |
3.005,06 |
3.005,06 |
|||
Total fondos propios |
555.933,77 |
-59.636,80 |
555.933,77 |
11. Subvenciones, donaciones y legados El importe y características de las subvenciones, donaciones y legados recibidas en el ejercicio que aparecen en las partidas correspondientes del Balance y de la Cuenta de Resultados se relacionan en los siguientes cuadros: 11. a) Subvenciones en capital: El movimiento experimentado por las cuentas de este epígrafe es el siguiente: |
|||||
Concepto |
Saldo 31/12/04 |
Aumento |
Disminución |
Saldo 31/12/05 |
|
Subvenciones oficiales en capital |
417.325,76 |
480.900,00 |
55.896,38 |
842.329,38 |
|
Subvenciones no traspasables |
157.615,42 |
157.615,42 |
|||
Total |
574.941,18 |
480.900,00 |
55.896,38 |
999.944,80 |
El aumento se debe a la concesión de una subvención directa de la Agencia de Desarrollo Económico de la Junta de Castilla y León para financiar las inversiones en equipos e instalaciones de la nueva nave de hornos. Detalle de amortizaciones en capital:
Año |
Clasif |
Valor |
Año 2005 |
V.N.C. |
1987 |
Edificio |
73.122,29 |
3.656,11 |
3.656,11 |
1988 |
O. Inmovili |
4.598,79 |
||
1989 |
Edificio |
144.819,64 |
7.240,98 |
21.722,95 |
1989 |
Biblioteca |
30.050,61 |
||
1990 |
Edificio |
109.172,04 |
5.458,60 |
21.834,41 |
1992 |
Edificio |
51.156,30 |
2.557,81 |
15.346,89 |
1993 |
Edificio |
45.839,24 |
2.292,02 |
16.043,73 |
1993 |
Mobiliario |
189.817,61 |
||
1993 |
O. Inmovili |
36.590,54 |
||
1994 |
Maquinaria |
327.437,11 |
||
1994 |
E.P.I. |
241.769,14 |
||
1995 |
Mej. Edifi |
250.055,05 |
12.502,75 |
125.027,79 |
1996 |
Mobiliario |
38.464,77 |
||
1996 |
E.P.I. |
19.833,40 |
||
1998 |
Edificio |
57.217,44 |
2.860,87 |
5.721,74 |
1998 |
Maquinaria |
4.207,08 |
420,72 |
1.262,10 |
1999 |
Maquinaria |
5.409,11 |
540,92 |
2.163,63 |
2002 |
Maquinaria (Profit) |
4.307,03 |
215,32 |
3.445,55 |
2003 |
Maquinaria C Y T |
181.505,60 |
18.150,56 |
145.204,48 |
2005 |
Maquinaria (ADE) |
480.900,00 |
480.900,00 |
|
A. Anual |
55.896,68 |
|||
A. Acumulada |
1.453.943,41 |
|||
Total V.N.C. |
842.329,38 |
11. b) Subvenciones a la explotación, donaciones y otros legados. El movimiento de las cuentas 4708* durante el ejercicio 2004 es el que se indica a continuación: |
|||||||
Saldo a 31/12/04 |
Minoraciones |
Concesiones |
Cobros |
Devoluciones |
Saldo a 31/12/05 |
||
Junta de Castilla y León |
380.081,00 |
380.081,00 |
0,00 |
||||
Ministerio de Cultura |
0,04 |
0,04 |
432.730,00 |
432.730,00 |
0,00 |
||
Programa V ofi 40/2004-2005 JCyL |
60.250,65 |
25.207,99 |
47.768,38 |
-12.725,72 |
0,00 |
||
Escuela Taller JCyL 03/05 |
247,99 |
4.675,42 |
2.076,00 |
2.076,00 |
-4.427,43 |
0,00 |
|
Taller de Empleo JCyL 04/05 |
197.669,92 |
5.645,31 |
194.801,62 |
-2.777,01 |
0,00 |
||
Escuela Taller JCyL 05/07 |
481.731,40 |
96.817,00 |
384.914,40 |
||||
Programa V ofi 40/2005-2006 JCyL |
79.369,20 |
39.684,60 |
39.684,60 |
||||
Agencia Desarrollo Económico JCyL |
3.668,27 |
3.668,27 |
|||||
Ayto. S. Ildefonso |
601,01 |
12.500,00 |
13.101,01 |
||||
Xunta Galicia |
18.771,86 |
18.771,86 |
|||||
Dip. Segovia |
57.877,47 |
57.877,47 |
|||||
Caja Segovia |
27.000,00 |
27.000,00 |
0,00 |
||||
Totales |
281.209,74 |
35.528,76 |
1.473.365,07 |
1.220.958,60 |
-19.930,16 |
518.017,61 |
El detalle de subvenciones nominativas durante el ejercicio 2005 es el siguiente:
Organismo |
Concesiones |
|
Ministerio de Cultura |
432.730,00 |
|
Junta de Castilla y León |
380.081,00 |
|
Ayuntamiento de San Ildefonso |
12.500,00 |
|
Diputación Provincial de Segovia |
57.877,47 |
|
Totales |
883.188,43 |
El detalle de subvenciones a proyectos durante el ejercicio 2005 es el siguiente:
Organismo |
Concesiones |
J CyL ( Programa Escuelas Taller 2005/2006) |
481.731,40 |
J CyL (Programa V OFI/40/2005-2006) |
79.369,20 |
Caja Segovia (actividades culturales) |
27.000,00 |
Totales |
588.100,60 |
12. Provisiones para riesgos y gastos
El movimiento de las provisiones para riesgos y gastos durante el ejercicio, es el siguiente:
Estado de movimientos de otras provisiones del grupo 1 |
Provisiones para impuestos |
Provisiones para responsabilidades |
Provisiones para grandes reparaciones |
A) Saldo al inicio del ejercicio |
|||
(+) Dotaciones (-) Aplicaciones (-) Excesos |
3.430,42 |
||
3.430,42 |
|||
B) Importe bruto al cierre del ejercicio |
0,00 |
13. Deudas no derivadas de la actividad
Información distinguiendo entre corto y largo plazo, sobre:
a) Importe de las deudas que vencen en cada uno de los cinco años siguientes al cierre del ejercicio y hasta su cancelación.
Vencimiento de deudas no comerciales a la fecha de cierre del ejercicio |
|||
Conceptos |
Importe de los vencimientos |
||
Corto plazo |
Largo plazo |
||
Deudas con otras entidades: |
|||
Deudas con entidades de crédito |
30.360,86 |
440.071,97 |
|
Fianzas y depósitos recibidos |
150.253,02 |
Las líneas de descuento y/o las pólizas de crédito de que dispone la Fundación Centro Nacional del Vidrio son:
Entidades de crédito |
Líneas de descuento |
|||
Disponible |
Dispuesto |
Límite |
||
Caja Segovia |
0,9 |
180.302,10 |
180.303,00 |
|
Totales |
0,9 |
180.302,10 |
180.303,00 |
14. Situación fiscal
La Fundación desde su constitución, no ha recibido inspección alguna por parte de las autoridades fiscales para ninguno de los impuestos que le son de aplicación. En opinión de los órganos de gobierno de la Fundación, no se estima que se devenguen pasivos significativos para la misma, como consecuencia de una inspección, si la hubiere.
La Fundación Centro Nacional del Vidrio calcula el Impuesto sobre Sociedades que le correspondería tomando como base el resultado contable, obtenido por la aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados, que no necesariamente ha de coincidir con el resultado fiscal o base imponible del impuesto. El tipo de gravamen a efectos del Impuesto sobre Sociedades es del 10%. La conciliación entre el resultado contable y la base imponible del impuesto es la siguiente:
Euros |
||
Resultado contable del ejercicio antes de impuestos |
28.739.08 |
|
Resultado contable ajustado |
28.739.08 |
|
Base imponible (resultado fiscal) |
28.739.08 |
A 31 de diciembre de 2005, la Fundación dispone de las siguientes bases imponibles negativas a compensar:
Año de origen |
Euros |
Base imponible negativa ejercicio 2003 |
(437.098,42) |
Base imponible negativa ejercicio 2004 |
(233.877,22) |
15. Ingresos y Gastos
Desglose de la partida del Debe de la Cuenta de Resultados; «Ayudas monetarias y otros».
Descripción |
Actividad |
Importe concedido |
Compensación de gastos por prestaciones de colaboración. |
Becas alumnos y asistencias a Ferias y otros certámenes. |
7.621,85 |
Gastos Patronato. |
Gastos reuniones Org. Gobierno. |
10.617,97 |
Total |
18.239,82 |
Otra información La información relativa a subvenciones, donaciones y legados se encuentra contenida en la Nota 11 de la presente Memoria. El detalle de los ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones de la actividad propia es:
Tipo de ingreso |
Actividad destino |
Importe |
Colaboraciones. |
Cursos de Verano organizados en colaboración con la Fundación Universidad de Verano de la Junta de Castilla y León. |
5.172,42 |
Distribución del personal asalariado, según la Clasificación Nacional de Ocupaciones:
Categoría |
Nº empleados a 31/12/06 |
|
Directores y gerentes |
4 |
|
Profesionales, técnicos y similares |
11 |
|
Personal de servicios administrativos y similares |
6 |
|
Resto personal asalariado |
44 |
|
Escuelas Taller y Casas de Oficios |
50 |
En relación con los ingresos por venta de piezas, tal y como se ha señalado anteriormente en la Nota 9 aún siendo similares en importe monetario, son muy inferiores en número de unidades ya que están realizadas a un precio de venta superior al que se aplicaba a Aldeasa S.A. cuando estaba vigente el contrato de distribución y venta con dicha empresa.
Aquí aparece una imagen en el original. Consulte el documento PDF de esta disposición.
17. Otra información
No se han producido cambios en el órgano de gobierno.
Las retribuciones de cualquier clase percibidas por los miembros del Órgano de gobierno de la entidad pueden desglosarse del siguiente modo:
Dietas |
7.650,00 |
||
Total |
7.650,00 |
No existen obligaciones contraídas en materia de pensiones y de seguros de vida respecto a los antiguos y actuales miembros del Órgano de gobierno de la entidad. No se han concedido anticipos ni créditos al conjunto de miembros del órgano de Gobierno de la Entidad. La Entidad no ha incurrido en ninguno de los supuestos legales que determinan autorización previa del Protectorado.
18. Acontecimientos posteriores al cierre
No ha ocurrido ningún hecho significativo que pueda alterar la imagen fiel de la entidad reflejada en estas cuentas anuales.
En el mes de marzo de 2006 la Fundación Centro Nacional del Vidrio ha llegado a un acuerdo don Aldeasa, S. A, por el cual se compensan deudas recíprocas que corresponden por una parte a los pagarés con vencimiento en mayo de 2006 correspondientes a la compra a Aldeasa, S. A. de las existencias en su poder en el momento de cancelar el contrato de distribución (marzo 2005), y las facturas pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2005 por ventas realizadas a Aldeasa, S. A. durante ese ejercicio.
19. Cuadro de financiación
Aplicaciones |
2005 |
2004 |
|
1. Recursos aplicados en las operaciones |
|||
2. G. establecimiento y formalización deudas . |
729,42 |
||
3. Adquisiciones de inmovilizado |
251.920,95 |
227.722,60 |
|
4. Reducción del fondo social |
59.636,80 |
||
5. Cancelación o traspaso a corto de deudas |
370.484,05 |
||
6. Provisiones para riesgos y gastos |
33.715,41 |
||
7. Subvenciones de capital y otras |
97.594,94 |
||
Total aplicaciones |
682.771,22 |
359.032,95 |
|
Exceso de orígenes sobre aplicaciones (aumento del capital circulante) |
457.496,07 |
Orígenes |
2005 |
2004 |
1. Recursos generados de las operaciones |
28.739,08 |
65.148,45 |
2. Aportaciones de Fundadores |
240.402,42 |
|
3. Exc. Negativo de ejercicios anteriores |
59.636,80 |
|
4. Subvenciones de capital |
425.003,62 |
|
5. Deudas a largo plazo |
480.000,00 |
|
6. Enajenación (bajas) de inmovilizado |
146.887,79 |
|
Total orígenes |
1.140.267,29 |
305.550,87 |
Exceso de aplicaciones sobre orígenes (disminución del capital circulante) |
53.482,08 |
Variación del Capital Circulante |
|||||
Concepto |
2004 |
2004 |
|||
Aumentos |
Disminuciones |
Aumentos |
Disminuciones |
||
Existencias |
333.064,74 |
47.189,34 |
|||
Deudores |
709.821,61 |
90.349,87 |
|||
Acreedores |
382.591,69 |
91.807,43 |
|||
Inversiones financieras temporales |
150.219,21 |
||||
Tesorería |
174.291,18 |
||||
Ajustes por periodificación |
1.573,38 |
||||
Totales |
1.042.886,35 |
532.810,90 |
175.864,56 |
229.346,64 |
|
Variación del capital circulante |
510.075,45 |
323.899,94 |
20. Liquidación del presupuesto ejercicio 2005
Epígrafes |
Gastos Presupuestarios |
|||
Presupuesto |
Realización |
Desviación |
||
Operaciones de funcionamiento: |
||||
1. Ayudas monetarias |
7.621,85 |
-7.621,85 |
||
2. Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno |
15.769,95 |
10.617,97 |
5.151,98 |
|
3. Consumos de la explotación |
726.000,00 |
869.603,74 |
-143.603,74 |
|
4. Gastos de personal |
1.776.000,00 |
1.880.195,83 |
-104.195,83 |
|
5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos |
214.000,00 |
110.390,05 |
103.609,95 |
|
6. Gastos financieros y gastos asimilados |
36.000,00 |
61.534,92 |
-25.534,92 |
|
7. Gastos extraordinarios |
12.000,00 |
14.068,91 |
-2.068,91 |
|
Total gastos por operaciones de funcionamiento |
2.779.769,95 |
2.954.033,27 |
-174.263,32 |
Epígrafes |
Ingresos presupuestarios |
|||
Presupuesto |
Realización |
Desviación |
||
Operaciones de funcionamiento: |
||||
1. Resultado de la explotación mercantil |
1.839.000,00 |
1.443.673,78 |
-395.326,22 |
|
2. Cuotas de usuarios y afiliados |
59.108,98 |
59.108,98 |
||
3. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones |
362.000,00 |
5.172,42 |
-356.827,58 |
|
4. Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado |
1.115.000,00 |
1.400.469,17 |
285.469,17 |
|
5. Otros ingresos |
69.320,92 |
69.320,92 |
||
6. Ingresos financieros |
||||
7. Ingresos extraordinarios |
30.000,00 |
5.027,08 |
24.972,92 |
|
Total ingresos por operaciones de funcionamiento |
3.346.000,00 |
2.982.772,35 |
363.227,65 |
Presupuesto |
Realización |
Desviación |
|
Saldo de operaciones de funcionamiento (ingresos - gastos) |
566.230,00 |
28.739,08 |
537.491,00 |
Descripción |
Conceptos |
Ingresos y gastos presupuestarios - Presupuesto |
Ingresos y gastos presupuestarios - Realización |
Ingresos y gastos presupuestarios - Desviaciones |
Aportaciones de Fundadores. |
A) Aportaciones de fundadores y asociados. |
|||
Aumentos (- Disminuciones) de Subvenciones donaciones y legados de capital y otros. |
B) Variación neta de subvenciones donaciones y legados de capital y otros. |
40.152,95 |
40.152,95 |
|
Disminuciones (-Aumentos) de bienes reales; bienes del Patrimonio Históricos, otro inmovilizado y existencias. |
C) Variación neta de inversiones reales. |
214.000,00 |
-105.762,58 |
-319.762,58 |
Disminuciones (-Aumentos) de inversiones financieras, tesorería y capital de funcionamiento. |
D) Variación neta de activos financieros y del capital de funcionamiento. |
-747.427,93 |
-747.427,93 |
|
Aumentos (-Disminuciones) de provisiones para riesgos y gastos y de deudas. |
E) Variación neta de provisiones para riesgos y gastos y de deudas. |
|||
Saldo de operaciones de fondos (A + B + C + D) |
214.000,00 |
-8130.037,56 |
-1.027.037,56 |
ENTIDAD Liquidación del presupuesto de explotación Ejercicio 2005 |
||||||
Presupuesto de explotación |
Previsto |
Realizado |
Desviación absoluta |
Porcentaje realizado sobre previsto |
Causa desviación |
|
Haber: |
||||||
Ingresos de la entidad por actividad propia |
988.000,00 |
1.464.750,57 |
-476.750,57 |
148,25 |
||
Cuotas de usuarios y afiliados |
59.108,98 |
-59.108,98 |
||||
Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones |
21.000,00 |
5.172,42 |
15.827,58 |
24,63 |
||
De otros |
5.172,42 |
-5.172,42 |
||||
Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado del ejercicio |
967.000,00 |
1.436.582,06 |
-469.582,06 |
|||
De la Administración General del Estado |
432.000,00 |
432.730,00 |
-730,00 |
100,17 |
||
De otros |
534.000,00 |
1.003.852,06 |
-469.852,06 |
187,99 |
Concesión de nuevo proyecto de Escuela Taller. |
|
Reintegro de subvenciones, donaciones y legados |
-36.112,89 |
|||||
Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil |
1.226.000,00 |
1.100.182,88 |
125.817,12 |
89,74 |
No se ha alcanzado el objetivo esperado en visitantes y ventas. |
|
Aumento de existencias y en curso de fabricación |
3.343.490,90 |
-3.343.490,90 |
||||
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente |
6.000,00 |
64.964,03 |
-58.964,03 |
1082,73 |
||
Otros |
64.964,03 |
-64.964,03 |
||||
Exceso de provisiones para riesgos y gastos |
3.430,42 |
-3.430,42 |
||||
Resultado de la explotación (negativo) |
17.000,00 |
17.000,00 |
0,00 |
|||
Otros intereses e ingresos asimilados |
897,25 |
-897,25 |
||||
Otros intereses |
897,25 |
-897,25 |
||||
Diferencias positivas de cambio |
29,22 |
-29,22 |
||||
Resultado de las actividades ordinarias (negativo). |
60.608,45 |
|||||
Beneficios e ingresos extraordinariios positivos |
30.000,00 |
5.027,08 |
24.972,92 |
16,76 |
||
Ingresos extraordinarios |
758,35 |
-758,35 |
||||
Ingresos y beneficios de otros ejercicios |
4.268,73 |
-4.268,73 |
||||
Resultados extraordinarios negativos |
9.041,83 |
|||||
Excedente negativo del ejercicio |
||||||
Total Haber |
2.650.000,00 |
2.982.772,35 |
-332.772,35 |
112,56 |
Presupuesto de explotación |
Previsto |
Realizado |
Desviación absoluta |
Porcentaje realizado sobre previsto |
|
Debe: |
|||||
Ayudas monetarias y otros |
15.000,00 |
18.239,82 |
-3.239,82 |
121,60 |
|
Ayudas monetarias |
7.621,85 |
||||
A otros |
7.621,85 |
||||
Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno |
10.617,97 |
||||
Aprovisionamientos |
405.000,00 |
419.673,00 |
-14.673,00 |
103,62 |
|
Reducción de productos terminados y en curso de fabricación |
|||||
Gastos de personal |
1.564.000,00 |
1.880.195,83 |
-316.195,83 |
120,22 |
|
Sueldos y Salarios |
1.485.185,73 |
||||
Seguridad Social empresa |
375.297,00 |
||||
Otros |
19.713,10 |
||||
Dotación para amortizaciones de inmovilizado |
160.000,00 |
110.390,05 |
49.609,95 |
68,99 |
|
De Inmovilizado material |
108.856,82 |
||||
De Inmovilizado inmaterial |
1.533,23 |
||||
Otros gastos |
468.000,00 |
446.500,32 |
21.499,68 |
95,41 |
|
Servicios exteriores |
444.769,82 |
||||
Tributos |
1.245,12 |
||||
Variación de las provisiones de la actividad |
3.430,42 |
-3.430,42 |
|||
Variación de otras provisiones de la actividad |
3.430,42 |
||||
Resultado de la explotación (positivo) |
8.000,00 |
98.389,36 |
-90.389,36 |
1229,87 |
|
Gastos financieros y gastos asimilados |
25.000,00 |
61.523,56 |
-36.523,56 |
246,09 |
|
Por deudas con entidades del grupo |
28.311,44 |
||||
Por deudas con terceros y gastos asimilados |
33.212,12 |
||||
Diferencias negativas de cambio |
11,36 |
||||
Resultado de las actividades ordinarias (positivo) |
37.780,91 |
||||
Pérdidas y gastos extraordinarios negativos |
13.000,00 |
14.068,91 |
-1.068,91 |
108,22 |
|
Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial |
|||||
Variación de las provisiones de inmovilizado material |
|||||
Variación de las provisiones de cartera de control a l.p |
|||||
Pérdidas procedentes de inmovilizado inmaterial |
|||||
Pérdidas procedentes de inmovilizado material |
|||||
Pérdidas procedentes de cartera de control a l.p |
|||||
Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias |
|||||
Gastos extraoridinarios |
1.523,04 |
-1.523,04 |
|||
Gastos y pérdidas de otros ejercicios |
12.545,87 |
-12.545,87 |
|||
Resultados positivos antes de impuestos |
28.739,08 |
-28.739,08 |
|||
Impuestos |
0,00 |
||||
Impuesto sobre sociedades |
|||||
Otros impuestos |
|||||
Excedente positivo del ejercicio |
28.739,08 |
-28.739,08 |
|||
Total Debe |
2.650.000,00 |
2.954.033,27 |
-304.033,27 |
111,47 |
Liquidación del presupuesto de capital Ejercicio 2005 |
|||||
Presupuesto de capital |
Previsto |
Realizado |
Desviación absoluta |
Porcentaje realizado sobre previsto |
|
Origen de Fondos: |
|||||
Recursos Generados en las Operaciones |
1.149.000,00 |
175.368,19 |
973.631,81 |
0,85 |
|
Resultado del ejercicio |
28.739,08 |
-28.739,08 |
|||
Resultado antes de las subvenciones |
-967.000,00 |
-967.000,00 |
1,00 |
||
Subvenciones netas a la explotación |
967.000,00 |
967.000,00 |
1,00 |
||
Variación de las provisiones |
|||||
Provisiones netas de inmovilizado |
|||||
Provisiones netas para riesgos y gastos |
|||||
Amortizaciones |
160.000,00 |
146.629,11 |
13.370,89 |
0,08 |
|
Amortizaciones de inmovilizado |
|||||
Amortizaciones de gastos de formalización de deudas |
|||||
Gastos e ingresos diferidos netos |
|||||
Diferencias de cambios netas de explotación |
|||||
Resultado del imnovilizado |
|||||
Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros trasferidos al resultado del ejercicio |
|||||
Ajustes y diferimentos sobre el impuesto de sociedades |
|||||
Otros |
989.000,00 |
989.000,00 |
1,00 |
||
Aportaciones |
433.000,00 |
433.000,00 |
1,00 |
||
De la Administración General del Estado |
|||||
De organismos Autónos de la AGE |
|||||
De otros del sector público estatal con presupuestos limitativos |
|||||
Del sector público estatal con presupuestos estimativos |
|||||
De la Unión Europea |
|||||
De otros |
|||||
Subvenciones , donaciones y legados de capital y otros para la actividad mercantil |
433.000,00 |
425.003,62 |
7.996,38 |
0,02 |
|
De la Administración General del Estado |
|||||
De organismos Autónomos de la AGE |
|||||
De otros del sector público estatal con presupuestos limitativos |
|||||
Del sector público estatal con presupuestos estimativos |
|||||
De la Unión Europea |
|||||
De otros |
425.003,62 |
-425.003,62 |
|||
Deudas a largo plazo |
258,68 |
-258,68 |
|||
Préstamos del Estado |
|||||
Préstamos de Organismos Autónomos de la Admon. Gral. Del Estado |
|||||
Préstamos de otros del sector público estatal con ptos. limitativos |
|||||
Empréstitos y otros pasivos análogos |
|||||
De entidades del grupo |
|||||
De entidades asociadas |
|||||
Préstamos de otros del sector público estatal con ptos. Estmativos |
|||||
De otras entidades |
258,68 |
-258,68 |
|||
De proveedores de inmovilizado y otros |
|||||
Enajenación de inmovilizado |
|||||
Inmovilizado material |
|||||
Bienes de Patrimonio Histórico |
|||||
Inmovilizado inmaterial |
|||||
Inmovilizado financiero |
|||||
Empresas del grupo |
|||||
Empresas asociadas |
|||||
Otros del sector público estatal con presupuestos estimativos |
|||||
Sector público con presupuestos limitativos |
|||||
Otras inversiones financieras |
|||||
Cancelación anticipada o traspaso a corto de inmovilizaciones financieras |
|||||
Empresas del grupo |
|||||
Empresas asociadas |
|||||
Otros del sector público estatal con presupuestos estimativos |
|||||
Sector público con presupuestos limitativos |
|||||
Otras inversiones financieras |
|||||
Recursos obtenidos por operaciones de la actividad |
480.000,00 |
-480.000,00 |
|||
Deudas de la actividad a largo plazo |
480.000,00 |
-480.000,00 |
|||
Traspaso a corto de deudas de la actividad |
|||||
Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios |
|||||
Total Orígenes |
1.582.000,00 |
1.080.630,49 |
501.369,51 |
0,32 |
Presupuesto de capital |
Previsto |
Realizado |
Desviación absoluta |
Porcentaje realizado sobre previsto |
Aplicación de Fondos: |
||||
Gastos de establecimiento y formalización de deudas |
729,42 |
-729,42 |
||
Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de capital |
729,42 |
-729,42 |
||
Gastos de emisión de deuda y otros gastos financieros diferidos |
||||
Adquisiciones de inmovilizado |
251.921,63 |
-251.921,63 |
||
Inmovilizado material |
247.961,65 |
-247.961,65 |
||
Bienes de Patrimonio Histórico |
1.306,68 |
-1.306,68 |
||
Inmovilizado inmaterial |
2.078,14 |
-2.078,14 |
||
Inmovilizado financiero |
||||
Empresas del grupo |
||||
Empresas asociadas |
||||
Otros del sector público estatal con presupuestos estimativos |
||||
Sector público con presupuestos limitativos |
||||
Otras inversiones financieras |
575,16 |
-575,16 |
||
Reducciones de la dotación fundacional |
||||
Aplicación de excedentes |
||||
Al Estado |
||||
A Organismos Autónomos de la Administración General del Estado |
||||
A otros del sector público estatal con presupuestos limitativos |
||||
Al sector público estatal con presupuestos estimativos |
||||
A otros |
||||
Cancelación o traspaso a corto plazo de deuda a largo plazo |
370.484,05 |
-370.484,05 |
||
Préstamos del Estado |
||||
Préstamos de Organismos Autónomos de la Admon. Gral. Del Estado |
||||
Préstamos de otros del sector público estatal con ptos. limitativos |
||||
Empréstitos y otros pasivos análogos |
||||
De entidades del grupo |
||||
De entidades asociadas |
||||
Préstamos de otros del sector público estatal con ptos. Estmativos |
||||
De otras deudas |
370.484,05 |
-370.484,05 |
||
De proveedores de inmovilizado y otros |
||||
Provisiones para riesgos y gastos |
||||
Recursos aplicados en las operaciones de la actividad |
||||
Créditos de la actividad a largo plazo |
||||
Traspaso a corto de deudas de la actividad |
||||
Otros gastos a distribuir en varios ejercicios |
||||
Variaciones de capital circulante |
457.496,07 |
-457.496,07 |
||
Total Aplicaciones |
623.135,10 |
-623.135,10 |
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