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Documento BOE-B-2000-145034

INSTITUTO DE CRÉDITO OFICIAL

Publicado en:
«BOE» núm. 145, de 17 de junio de 2000, páginas 8055 a 8056 (2 págs.)
Sección:
V. Anuncios - C. Anuncios particulares
Departamento:
Anuncios particulares
Referencia:
BOE-B-2000-145034

TEXTO

67.a emisión eurobligaciones ICO, mayo 2000, bajo

el programa EMTN

El Instituto de Crédito Oficial, entidad pública

empresarial con número de identificación fiscal

Q-2876002-C, con sede en Madrid, paseo del

Prado, 4, hace público, mediante el presente anuncio

y a los efectos previstos en la disposición adicional

primera del Real Decreto 1343/1992, de 6 de

noviembre, de desarrollo de la Ley 13/1992, de

1 de junio, de recursos propios y supervisión en

base consolidada de las entidades financieras, el

lanzamiento de una emisión de obligaciones

denominada 67.a emisión eurobligaciones Instituto de

Crédito Oficial, mayo 2000, con las siguientes

características:

Importe: La emisión ascenderá a un importe de

9.000.000 (nueve millones) de euros.

Valores a emitir: Obligaciones simples,

representadas en anotaciones en cuenta. El lote mínimo

de negociación es de diez mil (10.000) euros.

Interés nominal: Las obligaciones de esta emisión

devengarán un tipo de interés variable pagadero

anualmente el 31 de mayo de cada año, comenzando

el 31 de mayo de 2001, hasta su fecha de

amortización final. El pago de cada cupón se anunciará

con quince días de antelación en, al menos, un

diario de difusión nacional.

El tipo de interés nominal aplicable será, excepto

para el primer período, de interés anual, para el

que se ha fijado un tipo del 5 por 100, el 90 por

100 del tipo de interés medio del "swap" en base

anual 30/360 del euro para el plazo de diez años,

a las diez horas de Londres, contra Euribor, al plazo

de seis meses en base Act/360, en cada fecha de

valoración, es decir, dos días hábiles en el calendario

Target anteriores al inicio de cada período de

devengo de interés anual, tomado de la página de Telerate

42281, en la reseña "Euro swap índices (as at 10:00

LDN Time VS 6M Euribor)". En el caso de que

este dato no fuera publicado en alguna de las fechas

de valoración, se sustituirá por la página de Reuters

ISDAFIX2, tomando el dato de "Euribor Basis",

a las once horas de Francfort. Si este dato no fuera

publicado en alguna de las fechas de valoración,

el tipo de interés a aplicar será determinado por

el Agente de cálculo en esta misma fecha, tomando

como base la cotización a las once horas de Bruselas

de cinco Bancos de reconocida importancia elegidos

por el Agente de cálculo de: el tipo medio del "swap",

es decir, la media aritmética de los tipos de oferta

y demanda, en base anual 30/360 para un plazo

de diez años, comenzando en el inicio del período

de devengo, contra Euribor, al plazo de seis meses

en base Act/360. Si de esta forma son suministradas

cinco cotizaciones, el tipo de interés a aplicar será

calculado eliminando el mayor y el menor y

calculando la media aritmética de los restantes. Si son

suministradas menos de cinco cotizaciones, el

Agente de cálculo elegirá Bancos sustitutivos y, si aún

así hubiera menos de cinco, pero más de una

cotización, el tipo de interés a aplicar será la media

aritmética de las cotizaciones disponibles. Si en este

último caso fueran suministradas menos de dos

cotizaciones, el tipo de interés a aplicar será

determinado por el Agente de cálculo de buena fe y a

su discreción.

Base de cálculo: La base de cálculo a aplicar

en esta emisión será 30/360. Si una fecha de pago

de cupón fuera un día no hábil en el sistema Target,

se realizará el pago el día hábil posterior, sin que

ello influya en el cálculo de los cupones.

Agente de cálculo: Bank of América, N.A.,

London Branch.

Precio de emisión: Al 100 por 100.

Amortización: La amortización será única el 31

de mayo del año 2010, al 100 por 100 del importe

nominal de la emisión. El pago de dicha

amortización se anunciará un mes antes en, al menos,

un diario de difusión nacional, así como en el

"Boletín Oficial del Estado".

Suscripción: Se realizará en la fecha de emisión,

por inversores institucionales pertenecientes al

ámbito operativo de la entidad Directora-Aseguradora

Bank of América International Limited.

Régimen fiscal y financiero: Los valores

integrantes de esta emisión de obligaciones ICO podrán

gozar, en el marco de la Ley, de las ventajas de

cotización en un mercado oficial organizado.

El pago de los intereses devengados será objeto

de retención en la fuente, de conformidad con el

tipo establecido por la legislación vigente en cada

momento (18 por 100 en la actualidad, sin perjuicio

de lo establecido en la Ley 41/1998, del Impuesto

sobre la Renta de no residentes), deducible de la

cuota correspondiente a los Impuestos sobre la

Renta de las Personas Físicas y de Sociedades, conforme

a la normativa actual.

En el supuesto de que los tenedores sean personas

físicas o jurídicas no residentes en España, serán

aplicables, en su caso, a los rendimientos del capital

mobiliario la legislación al respecto y las normas

y tipos de gravamen reducidos establecidos en los

Convenios para evitar la doble imposición.

No obstante, conforme a la normativa vigente,

los intereses y demás rendimientos obtenidos por

la cesión a terceros de capitales propios a que se

refiere el artículo 23.2 de la Ley 40/1998, del IRPF,

y otras normas tributarias, así como las ganancias

patrimoniales derivadas de bienes muebles,

obtenidas sin mediación de establecimiento permanente,

por residentes en otro Estado miembro de la Unión

Europea, estarán exentos de tributación en España

(la exención no es de aplicación a los rendimientos

y ganancias patrimoniales obtenidas a través de los

países o territorios calificados reglamentariamente

como paraísos fiscales).

Datos relativos a cotización: La emisión cotizará

en el Mercado de Deuda Pública Anotada, de

acuerdo con los artículos 32 y 55 de la Ley 24/1988,

de 28 de julio, del Mercado de Valores, según la

redacción dada por la Ley 37/1998, de 16 de

noviembre.

Documentación: No es preciso el otorgamiento

de escritura pública, conforme a la Ley 37/1988,

de 28 de diciembre, y disposición adicional primera

del Real Decreto 1343/1992, de 6 de noviembre,

por el que se desarrolla la Ley 13/1992, de 1 de

junio, de recursos propios y supervisión en base

consolidada de entidades financieras.

No obstante, esta emisión está amparada bajo

un programa de emisión del ICO denominado "Euro

Medium Term Note Programme" y existe un folleto

informativo de dicho programa a disposición del

público en las oficinas del emisor: Instituto de

Crédito Oficial, paseo del Prado, número 4, 28014

Madrid, o bien de la entidad Directora-Aseguradora,

Bank of América International Limited, 1 Alie

Street, London E18DE.

Transmisibilidad de los valores: No existen

restricciones particulares a la libre transmisibilidad de

los valores integrantes de la emisión.

Fecha de emisión: 31 de mayo de 2000.

Entidad Directora-Aseguradora: Bank of América

International Limited.

Garantía: El capital e intereses de las obligaciones

estarán garantizados por el patrimonio del Instituto

de Crédito Oficial. Las deudas que el Instituto

contraiga para la captación de fondos gozarán frente

a terceros de la garantía del Estado, de conformidad

con la disposición adicional sexta del Real

Decre

to-ley 12/1995, de 28 de diciembre, y con el Real

Decreto 706/1999, de 14 de abril.

Madrid, 2 de junio de 2000.-La Dirección

General Financiera.-34.769.

ANÁLISIS

Tipo:
Sin tipo definido

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