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MADRID Costa Brava, 12 Programa de emisión de pagarés de elevada liquidez 2001 Ámbito de emisión: Programa de emisión de pagarés de "HBF Banco Financiero, Sociedad Anónima" hasta un saldo vivo nominal máximo emitido en cada momento de 2.500 millones de euros (415.965.000.000 de pesetas), con una vigencia de un año de duración contado desde la fecha de la primera emisión.

Emisor: "HBF Banco Financiero, Sociedad Anónima" con C.I.F. número A28/122570, inscrito en el Registro Especial de Bancos y Banqueros del Banco de España, con el número 0224, tiene su domicilio en Madrid, calle Costa Brava, 12.

Autorización: Por acuerdo del Consejo de Administración de fechas 14 de junio de 2001 y 13 de septiembre de 2001, en virtud de la autorización concedida al mismo por la Junta general de accionistas celebrada en fecha 28 de marzo de 2000.

Características de la emisión: Los pagarés serán emitidos por importe nominal de 1.000 euros, estarán representados en anotaciones en cuenta, sin restricciones a su libre transmisibilidad, y por un plazo mínimo de siete días y máximo de veinticinco meses.

Los pagarés se emitirán al descuento, quedando implícito el rendimiento en el nominal del pagaré.

El tipo de interés al que se colocará el pagaré, será el resultado de la negociación entre el suscriptor y la entidad emisora y se determinará en cada momento en función de las condiciones del mercado.

Las emisiones de los pagarés se realizarán a través de las entidades colaboradoras del programa, mediante el sistema de negociación telefónica directa.

Una ves registrado este programa de emisión de pagarés, se solicitará la admisión a cotización de los valores emitidos al amparo del programa en el mercado AIAF de renta fija.

Los pagarés con plazo de vencimiento o remanente de amortización inferior o igual a dieciocho meses tendrán la consideración de valores de elevada liquidez a los efectos de la Orden de 31 de julio de 1991.

Régimen fiscal: Para las personas físicas residentes en España, estos rendimientos se encuentran sujetos a la correspondiente retención en concepto de pago a cuenta del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, que en cada momento establezca la legislación vigente, siendo el tipo actual de retención el 18 por 100.

Para las personas jurídicas residentes en España, el rendimiento no estará sujeto a retención, de conformidad con el Real Decreto 2717/1998, de 18 de diciembre, y la Ley 40/1998, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, al tratarse de rendimientos procedentes de valores negociables de renta fija, que se negocian en mercados secundarios oficiales de valores españoles, que se emiten a partir del 1 de enero de 1999 y que están representados por medio de anotaciones en cuenta.

Inscrito en la Comisión Nacional del Mercado de Valores con fecha 25 de septiembre de 2001.

Madrid, 25 de septiembre de 2001.-El Secretario del Consejo de Administración.-48.420.