Butlletí Oficial de l'Estat

Por acuerdo del Consejo de Administración de la sociedad, se convoca a los accionistas a la Junta general ordinaria, que tendrá lugar en Barcelona, calle Viladomat, número 321, quinto, el próximo 27 de junio de 2007, a las dieciocho horas treinta minutos en primera convocatoria, y, en su caso, el día 28 de junio de 2007, en segunda convocatoria, en el mismo lugar y a la misma hora, bajo el siguiente

Orden del día

Primero.-Examen y aprobación, en su caso, de las cuentas anuales del ejercicio 2006. Segundo.-Aplicación del resultado del ejercicio 2006. Tercero.-Aprobación de la gestión del Consejo de Administración del ejercicio 2006. Cuarto.-Nombramiento de Auditores de cuentas de la sociedad, tanto de cuentas individuales como, en su caso, de cuentas consolidadas, para el ejercicio 2006. Quinto.-Autorización para la adquisición de acciones propias. Sexto.-Cese y elección de Consejeros. Séptimo.-Aprobación del Balance de fusión cerrado en fecha 31 de diciembre del 2006, considerándose como tal el de las cuentas anuales del ejercicio 2006. Octavo.-Aprobación de la fusión entre Comercial Química Masso, Sociedad Anónima, como sociedad absorbente, y Química del Aditivo, Sociedad Limitada Unipersonal, como sociedad absorbida, de conformidad con el proyecto de fusión depositado, con aprobación de dicho proyecto. Noveno.-Opción por el régimen fiscal de las fusiones regulado en el Título VII, Capítulo VIII, Real Decreto Legislativo 4/2004, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades. Décimo.-Ruegos y preguntas. Undécimo.-Otorgamiento de facultades para elevar a escritura pública los acuerdos adoptados. Duodécimo.-Aprobación del acta de la reunión.

A partir de la presente convocatoria, cualquier accionista podrá obtener de la sociedad, de forma inmediata y gratuita, los documentos que han de ser sometidos a la aprobación, así como el informe de gestión y el informe del Auditor de cuentas.

Derecho de información: En relación con el punto octavo del orden del día se hace constar que los accionistas, obligacionistas y titulares de derechos especiales distintos de las acciones tienen derecho a examinar y obtener en el domicilio social de la sociedad, o a solicitar a ésta que les sea remitido, de forma inmediata y gratuita, el texto íntegro de los siguientes documentos: Proyecto de fusión; las cuentas anuales y el informe de gestión de los tres últimos ejercicios de la sociedad, junto con los correspondientes informes de los Auditores de cuentas; el Balance de fusión, que será el que forma parte de las Cuentas Anuales del ejercicio 2006, de cada una de las sociedades participantes en la fusión acompañado del correspondiente informe de verificación emitido por los Auditores de cuentas; los Estatutos vigentes de cada una de las sociedades que participan en la fusión; la relación de nombres, apellidos y edad o, si procede, denominación social, nacionalidad y domicilio de los administradores de cada una de las sociedades que participan en la fusión, así como la fecha desde la cual ocupan sus cargos y, en su caso, las mismas indicaciones de los que van a ser propuestos como Administradores de la sociedad absorbente. No se requieren los informes de los administradores ni de expertos independientes por tratarse de una fusión por absorción de sociedad íntegramente participada. Estos mismos documentos estarán a disposición de los representantes de los trabajadores, para su examen, en el domicilio social de la entidad. Menciones relativas al proyecto de fusión:

Primera.-Entidad absorbente: Comercial Química Masso, Sociedad Anónima, de nacionalidad española, domiciliada en Barcelona, calle Viladomat número 321, quinto, con Número de Identificación Fiscal número A-08109365, e inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona, al tomo 22264, folio 1, hoja B-35094.

Entidad absorbida: Química del Aditivo, Sociedad Limitada, Sociedad Unipersonal, de nacionalidad española, domiciliada en Barcelona, calle Viladomat, número 321, quinto, con Número de Identificación Fiscal número B-59996066, e inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona, al tomo 6758, folio 161, hoja B-92685. Segunda.-No procede la fijación de tipo de canje de las participaciones, dado que la sociedad absorbente es el socio único de la sociedad absorbida, no procediendo tampoco, por ello, fijar procedimiento para el canje de las participaciones, ni fecha del derecho de participación en las ganancias sociales, y sin que en base a las anteriores circunstancias se produzca ampliación del capital en la sociedad absorbente. Asimismo no es preciso el informe de los expertos independientes a que hace referencia el artículo 236 de la Ley de Sociedades Anónimas, ni tampoco el informe de los administradores sociales a que hace referencia el siguiente artículo 237 de la misma Ley de Sociedades Anónimas. Tercera.-Las operaciones de la sociedad absorbida que será extinguida habrán de considerarse realizadas a efectos contables por cuenta de la sociedad absorbente a la que traspasa su patrimonio, a partir del 1 de enero de 2007. Serán Balances de fusión los últimos balances anuales cerrados y aprobados por las sociedades intervinientes, siendo la fecha de cierre el 31 de diciembre del 2006. Cuarta.-No existen en la sociedad absorbida participaciones de clases especiales, por lo que no se otorgan derechos en la sociedad absorbente a titulares de participaciones de clases especiales de la sociedad absorbida. No hay titulares de derechos especiales distintos de las participaciones en la sociedad que se extinguirá en la fusión. No hay ventaja alguna que vaya a atribuirse a los Consejeros de la sociedad absorbente ni al Administrador único de la sociedad absorbida, ni a favor de los expertos independientes puesto que no intervienen en el proceso de fusión.

Quinta.-Los órganos de administración de las sociedades acuerdan, cumpliendo lo dispuesto en el artículo 96.1 a) del Real Decreto Legislativo 4/2004 optar por la aplicación del régimen fiscal especial de fusiones regulado en el Título VII, Capítulo VIII del mencionado texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

Barcelona, 15 de mayo de 2007.-El Vicepresidente del Consejo de Administración, Isidro Massó Torelló.-32.653.